حساب الدفعة المقدمة في 8 3. إصدار "1C Enterprise Accounting" "3.0": إعداد الدفعة المقدمة وتحليل المستند الجديد "أمر التنفيذ"

انتباه: مقالة مماثلة عن 1C ZUP 2.5 -

مرحبا عزيزي زوار الموقع. واليوم في منشورنا القادم سنواصل المناقشة ميزات المحاسبة في 1C ZUP 3.1(3.0)، وهي دعونا نتحدث عن الإعدادات دفع الرواتب. دعونا نلقي نظرة على أمثلة محددة للدفعة المقدمة (جميع طرق الدفعة المقدمة) والراتب. دعونا نلقي نظرة على جميع خيارات دفع الرواتب التي يدعمها البرنامج والموجودة في ZUP 3.0 (3.1):

في إطار مشروع الرواتب - وثيقة "إفادة للبنك"،
عن طريق التحويل إلى حساب مصرفي تعسفي - مستند "بيان التحويلات إلى الحسابات"،
من خلال السجل النقدي - وثيقة "إفادة لأمين الصندوق" ،
من خلال الموزع - مستند "بيان الدفع من خلال الموزع".

سننظر أيضًا في الميزات الرئيسية لعكس مدفوعات الرواتب في الإصدار 3 من ZUP، والتي تميزه عن الإصدار 2.5 من 1C ZUP.

✅

إذا اخترنا الدفع من خلال السجل النقدي، فيجب أن تنعكس حقيقة دفع الرواتب لموظفي هذه المنظمة في المستند "بيان إلى السجل النقدي"في قسم "المدفوعات". إذا اخترنا دفع الأجور عن طريق إيداعها في البطاقة، فإن هذه الحقيقة تنعكس في الوثيقة "بيان للبنك". في مثالنا، سنختار الدفع "عن طريق الاعتماد على البطاقة". سنشير هنا على الفور إلى مشروع الراتب الذي سينعكس في إطاره هذا الدفع. هذا الحقل اختياري، ولكن إذا أردنا أن يسمح لنا البرنامج تلقائيًا بالتوليد مباشرة منه يسجل 1C ZUP للتحميل إلى بنك العميل، فيجب ملء هذه المعلومات.

يمكننا إنشاء مشروع الرواتب من خلال قسم "المدفوعات" في الدليل "مشاريع الرواتب". دعونا نضيف، على سبيل المثال، "مشروع الراتب" واحدا - نسميه "سبيربنك". في الواقع في 1C زوب 3.0 (3.1)يمكنك إنشاء العديد من مشاريع الرواتب في وقت واحد، إذا كانت المنظمة تستخدم خدمات العديد من البنوك، وتعكس المدفوعات في سياق هذه المشاريع، أي. سيكون من الممكن إنشاء مستند منفصل للدفع ضمن كل مشروع راتب "بيان للبنك".

لذلك، في المعلومات المتعلقة بمشروع الراتب، يجب عليك الإشارة إلى اسم البنك، ضع علامة في المربع استخدم تبادل المستندات الإلكترونية(إذا أردنا تحميل قسائم الراتب إلى ملف لإرسالها إلى البنك وتنزيل ملفات التأكيد من البنك)، قم بملء المعلومات حول البنك، وكذلك حول الاتفاقية المبرمة. بعد أن نسجل مستند "سبيربنك (مشروع الراتب)"، سيكون متاحًا على الفور للاختيار في حقل "مشروع الراتب" في إعدادات "المحاسبة ودفع الرواتب" في معلومات المنظمة، وكذلك عند ملء "كشف الحساب" إلى البنك ".

إذا كانت مؤسستنا لديها قسم ما، حيث يتم الدفع ليس في إطار مشروع الراتب، ولكن، على سبيل المثال، من خلال السجل النقدي، فمن الضروري تعيين طريقة الدفع هذه في إعدادات هذا القسم. دعنا نذهب إلى قسم "الإعدادات"، افتح دليل "الأقسام"، حدد القسم الذي نحتاجه وعلى علامة التبويب ""المحاسبة والرواتب""سنرى مجموعة الإعدادات "دفع الرواتب لموظفي القسم". افتراضيًا، يتم تعيين هذه الإعدادات على الطريقة المحددة في إعدادات المؤسسة ككل. لكن يمكننا إعادة تعريفه. تتوفر طرق الدفع التالية: من خلال ماكينة تسجيل المدفوعات النقدية أو عن طريق اعتماد البطاقة أو من خلال أحد الموزعين.

بشكل منفصل، أود أن أشرح طريقة الدفع "من خلال الموزع". في إعدادات المؤسسة ككل، لم تكن هذه الطريقة متاحة لنا، ولكن في إعدادات القسم يمكننا بالفعل تحديد هذا الخيار والإشارة في الحقل إلى الفرد المحدد الذي سيكون الموزع في هذا القسم. إذا كان هناك العديد من هؤلاء الموزعين، فيمكننا أن نعكس دفع الأجور في سياق هؤلاء الموزعين. إذا قررنا إجراء الدفع من خلال الموزع، فمن الضروري استخدام المستند لحقيقة الدفع ""ورقة الدفع من خلال الموزع""(قسم "المدفوعات")

في مثالنا هناك قسم واحد فقط، لذلك سنختار طريقة الدفع "كالمؤسسة بأكملها"، أي. يتم إضافتها إلى البطاقة كجزء من مشروع الراتب.

في الحقل المناسب، املأ اسم البنك ورقم الحساب الشخصي. دعونا نحفظ التغييرات.

الآن حقيقة دفع الأجور للموظف Sidorov S.A. سنعكس المستند (قسم "المدفوعات"). لا ينبغي الخلط بين هذه الوثيقة ووثيقة "بيان للبنك". تعكس وثيقة "كشف التحويلات إلى الحسابات" الدفع إلى الحساب البنكي الشخصي للموظف، وتعكس وثيقة "كشف الحساب إلى البنك" الدفع في إطار مشروع الرواتب. سننظر إلى هذه المستندات بمزيد من التفصيل عندما ننظر إلى دفع السلف والرواتب للموظفين باستخدام أمثلة محددة.

لذا فقد استعرضنا معكم جميع طرق دفع الرواتب المدعومة في 1C ZUP 3.0 (3.1):

من خلال السجل النقدي (المستند بيان إلى السجل النقدي)
من خلال الموزع (المستند ورقة الدفع عبر الموزع)
عن طريق التحويل إلى حساب مصرفي تعسفي (مستند بيان التحويلات إلى الحسابات)
من خلال اعتماد البطاقة كجزء من مشروع الراتب (مستند بيان للبنك)

وأكرر أنه يمكن تحديد طرق دفع الرواتب:

للتنظيم،
للوحدة،
للموظف.

تتمتع الإعدادات المحددة للموظف بأولوية أعلى من الإعدادات المحددة لقسم ما أو للمؤسسة ككل. الإعدادات المحددة للقسم لها أولوية أعلى من الإعدادات المحددة للمؤسسة، أي. يقوم البرنامج أولاً بتتبع الإعدادات التي تم تعيينها للموظف، ثم للقسم، وبعد ذلك فقط للمؤسسة.

طرق تعيين الدفعة المقدمة المستخدمة في برنامج 1C ZUP 3.1 (3.0).

✅

✅ قائمة التحقق للتحقق من حسابات الرواتب في 1C ZUP 3.1
فيديو - الفحص الذاتي الشهري للمحاسبة:

✅ حساب الرواتب في 1C ZUP 3.1
تعليمات خطوة بخطوة للمبتدئين:

لقد قمنا بإعداد الإعدادات اللازمة لمثالنا للأماكن التي يتم فيها دفع الرواتب؛ والآن سننظر في كيفية عكس حقيقة الدفعة المقدمة في البرنامج. وفقا للقانون، يجب دفع الرواتب مرتين على الأقل في الشهر؛ والدفعة المقدمة هي على وجه التحديد الدفعة للنصف الأول من الشهر. أولا، تحتاج إلى تحديد طريقة حساب الدفعة المقدمة اللازمة لموظفينا.

يمكن تعيين التقدم بثلاث طرق:

تحسب للنصف الأول من الشهر
مبلغ ثابت
النسبة المئوية لراتب الموظف

في البداية، في البرنامج، يتم تخصيص خيار دفع السلفة للموظف في الوثيقة “ توظيف» في علامة التبويب "الدفع" في الحقل "مقدمة".

عند اختيار الخيار "مبلغ ثابت"، نشير في الحقل إلى المبلغ المحدد الذي سيتم تضمينه عند ملء مستند "كشف الحساب..." بنوع الدفع "مقدمة".

عند اختيار الخيار "النسبة المئوية للتعريفة"، في الحقل يجب عليك الإشارة إلى النسبة المئوية التي سيتم حسابها من صندوق الرواتب (WF). أولئك. عند تعبئة مستند "كشف الحساب..." بنوع الدفع "مقدم"، سيطلب البرنامج كشف مرتبات الموظف ونسبة المقدمة، وبناءً على هذه البيانات سيتم احتساب المقدمة عند تعبئة "كشف الحساب". ..”.

عند اختيار الخيار، لا تحتاج إلى الإشارة إلى أي مؤشرات، ولكن قبل ملء "كشف الحساب ..." للدفعة المقدمة، يجب عليك إدخال مستند وسيط آخر (قسم "الراتب" - سجل المستندات "مستحقات النصف الأول" الشهر").

ومن الجدير بالذكر أيضًا أن البرنامج 1C زوب 3.1 (3.0)يمكن تغيير طرق دفع السلف المخصصة للموظفين في وثيقة "التوظيف":

وثيقة نقل الموظفين(قسم "الموظفون" - مجلة المستندات "الاستقبالات والتحويلات والفصل"). في علامة التبويب "الدفع"، حدد المربع وأشر إلى الطريقة الجديدة لحساب الدفعة المقدمة.
وثيقة التغيرات في الأجور(قسم "الرواتب" - سجل المستندات "التغييرات في رواتب الموظفين"). تمامًا كما هو الحال في مستند "نقل الموظفين"، ضع علامة في المربع وأشر إلى طريقة جديدة لحساب الدفعة المقدمة.
وثيقة التغيير المسبق. يمكن الوصول إلى هذه الوثيقة من القائمة الرئيسية "جميع الوظائف" (للأسف، غير متوفرة في لوحات التنقل)، فهي تتيح لك تغيير طريقة حساب السلفة على الفور من شهر معين لمجموعة من الموظفين، وذلك عن طريق اختيار من قائمة الموظفين. تعد هذه وثيقة أكثر ملاءمة من مستندات "نقل الموظفين" و"التغيير في الأجور" إذا احتاج العديد من الموظفين أو جميعهم إلى تغيير طريقة حساب الدفعة المقدمة.

حساب الدفعة المقدمة في مستند "الاستحقاق للنصف الأول من الشهر"

✅ ندوة "Lifehacks for 1C ZUP 3.1"
تحليل 15 اختراقًا للحياة للمحاسبة في 1C ZUP 3.1:

✅ قائمة التحقق للتحقق من حسابات الرواتب في 1C ZUP 3.1
فيديو - الفحص الذاتي الشهري للمحاسبة:

✅ حساب الرواتب في 1C ZUP 3.1
تعليمات خطوة بخطوة للمبتدئين:

لجميع الموظفين حسب شروط المثال سوف نقوم بتخصيص طريقة الدفع مقدما - "حساب النصف الأول من الشهر". قبل احتساب الدفعة المقدمة لشهر أكتوبر، من الضروري أن تدخل في البرنامج جميع رسوم الدفعة المقدمة والاستقطاعات المدفوعة مع الدفعة المقدمة. أدخل جميع الانحرافات عن جدول العمل (والتي نريد أن نأخذها في الاعتبار عند حساب السلفة)، وأدخل أيضًا جميع تغييرات الموظفين والتغييرات في الاستحقاقات المخططة للفترة من 01 إلى 15.

الآن لنقم بإنشاء مستند «(قسم "الراتب"). وهي تشبه إلى حد كبير وثيقة "حساب الرواتب والاشتراكات": نشير إلى شهر أكتوبر الذي سيتم حساب المقدمة له، التاريخ في حقل "حساب النصف الأول من الشهر حتى" - منتصف الشهر يتم تعبئة شهر (15/10/2016) تلقائيا في البرنامج. انقر فوق الزر "ملء" وسيقوم البرنامج بحساب السلفة للموظفين الذين تم تعيين طريقة الدفع الخاصة بهم ""تحسب للنصف الأول من الشهر.""

يتم الحساب قبل التاريخ المحدد، أي. يتم أخذ وقت عمل الموظفين في الفترة من 01.10 في الاعتبار. إلى 15.10. في الوثيقة " "مستحقات النصف الأول من الشهر"يتضمن جميع الاستحقاقات المخططة، والتي تشير إعداداتها إلى استحقاقها عند حساب النصف الأول من الشهر. افتح تفاصيل الحساب بالضغط على الزر "إظهار تفاصيل الحساب"، وسوف نقوم بتحليل حساب موظفينا. وأذكرك أن المثال الذي على أساسه ندرس هذا الموضوع بدأ في المقالة السابقة:.

على سبيل المثال، دعونا نلقي نظرة على الموظف أ.م. إيفانوف، الذي تم تعيينه في 10 أكتوبر. وبناء على ذلك، يتم احتساب المقدمة عن أيام العمل في الفترة من 10.10 إلى 15.10، أي. في 5 أيام. يتم الحساب وفقا للصيغة الراتب * حصة العامل بدوام جزئي * TimeInDays / NormalDays:

30000*1*5/21=7142.86 روبل.

أيضا في الوثيقة " "مستحقات النصف الأول من الشهر"يتم احتساب جميع الخصومات المخططة وتؤخذ في الاعتبار ضريبة الدخل الشخصي (علامة تبويب ضريبة الدخل الشخصي) للفترة من 01.10.2019. إلى 15.10. في علامة التبويب "الخصومات" نرى مقدار الخصم المخصص وفقًا لأمر التنفيذ للموظف N.S Petrov.

إن مبلغ ضريبة الدخل الشخصي في هذه الوثيقة يشبه الحساب الأولي للضريبة بحيث يتم ملء الدفعة المقدمة مع مراعاة ضريبة الدخل الشخصي. لكن حقيقي لن يتم احتساب ضريبة الدخل الشخصي وحجبها عند استحقاق ودفع السلفة. كما أنه لا يتم تنفيذ حساب الراتب الفعلي في المستند، ولكن يتم حساب المبلغ المقدم فقط، أي. عند الدفع النهائي للشهر بأكمله (أكتوبر)، عند ملء المستند “سيتم احتساب جميع الاستحقاقات من 01.10 إلى 15.10 مرة أخرى. هنا يتم إجراء حساب وسيط للمبلغ الواجب دفعه مقدمًا. بعد إجراء الوثيقة " "مستحقات النصف الأول من الشهر"لن نرى أي استحقاقات في تقارير الرواتب، حتى لو قمنا بإنشاء قسيمة دفع للموظف، فإنها لن تشير أيضًا إلى الاستحقاقات وضريبة الدخل الشخصي لهذه الفترة.

لذلك، دعونا تشغيل الوثيقة " الاستحقاق للنصف الأول من الشهر "والآن يمكننا إدخال بيانات الدفعات المقدمة.

الدفعة المقدمة في برنامج 1C ZUP 3.0 (3.1) في مستندات "كشف حساب للبنك" و "كشف التحويلات إلى الحسابات"

دعنا نذهب إلى قسم "المدفوعات" ونقوم بإنشاء مستند "بيان للبنك"، حيث نشير إلى شهر الدفع (أكتوبر)، في حقل "الدفع"، اختر من قائمة المدفوعات المقترحة - حساب الدفع المسبق. تأكد من تحديد مشروع الراتب، في مثالنا هو Sberbank، وانقر فوق الزر "ملء". سيقوم البرنامج تلقائيًا بملء المستند مع هؤلاء الموظفين الذين تم تعيين طريقة الدفع الخاصة بهم في إعدادات المؤسسة، أي. عن طريق الاعتماد على البطاقةفي إطار مشروع الراتب (في مثالنا، هذا هو الموظف إيفانوف وبيتروف). سيتم تحميل الحسابات الشخصية للموظفين المفتوحة في هذا البنك ضمن مشروع الرواتب في عمود "رقم الحساب الشخصي".

لكي يتم تحميل هذه الفواتير تلقائيًا في المستند "بيان للبنك"، عليك الذهاب إلى بطاقة الموظف (قسم شؤون الموظفين - دليل الموظفين)، وفتح رابط "المدفوعات، ومحاسبة التكاليف" وملء حقل "رقم الحساب الشخصي".

يمكنك أيضًا استخدام خيار آخر لإدخال الحسابات الشخصية في البرنامج. هناك خدمة خاصة في قسم "المدفوعات". "إدخال الحسابات الشخصية". نشير إلى مشروع الراتب، في مثالنا هو Sberbank، واستخدم الزر "إضافة" لملء الموظفين اللازمين. من السهل جدًا استخدام هذا المستند إذا كنت بحاجة إلى إدخال حسابات شخصية لعدد كبير من الموظفين.

لننتقل الآن إلى قسم "المدفوعات" وننشئ مستندًا. أدخل شهر الدفع في أكتوبر، وفي حقل "الدفع"، سنختار أيضًا من قائمة المدفوعات المقترحة - حساب الدفع المسبق،في حقل "البنك" نشير إلى البنك الذي نحتاجه من القائمة. تم فتح حساب في PJSC SBERBANK مع الموظف S. A. Sidorov. وبطاقة الموظف تنص على ذلك يجب أن يتم الدفع إلى حسابه الشخصي، افتتح في هذا البنك. وفقا لذلك، عند النقر فوق الزر "ملء"، سيقوم البرنامج تلقائيا بملء هؤلاء الموظفين الذين فتحوا حسابات في هذا البنك بالذات. في مثالنا، هذا هو S. A. سيدوروف. لنقم بإنشاء مستند "بيان التحويلات إلى الحسابات".

دفع الأجور لشهر كامل مع مراعاة الدفعة المقدمة المدفوعة بالفعل في برنامج 1C ZUP 3.0

قبل حساب الأجور للشهر بأكمله، من الضروري إدخال جميع التغييرات في الاستحقاقات المخططة وخصومات الموظفين في البرنامج، وكذلك جميع تحركات الموظفين. تسجيل جميع التغييرات في جداول العمل، إذا لزم الأمر، أدخل الجداول الزمنية الفردية للموظفين. إدخال جميع الانحرافات عن الجداول وجميع الاستحقاقات والخصومات لمرة واحدة. الآن يمكننا ملء الوثيقة " "احتساب المرتبات والاشتراكات". لقد ناقشت بالفعل بالتفصيل كيفية قيام الوثيقة تلقائيًا بحساب الرواتب، مع مراعاة الاستحقاقات المخططة المحددة وجداول العمل والخصومات وغياب الموظفين. وأنا أدرس مثال اليوم على نفس الأساس، لذلك لن نقوم بتحليل الاستحقاقات. دعنا نراجع الوثيقة ونرى كيفية سداد الديون المتبقية للموظفين في البرنامج.

لذلك دعونا ننشئ مستندًا "بيان للبنك"(قسم "المدفوعات") نشير إلى شهر الدفع - أكتوبر، تاريخ دفع الراتب - 05/11/2016 (بافتراض أن الراتب في هذه المنظمة يُدفع في اليوم الخامس)، في حقل "الدفع"، حدد خيار الدفع من الخيار المقترح قائمة "الراتب شهريا". في حقل "مشروع الراتب" سنشير إلى سبيربنك. انقر فوق الزر "ملء". سيتم تحميل هؤلاء الموظفين الذين تم تعيين طريقة الدفع الخاصة بهم في الإعدادات للمؤسسة بأكملها في المستند، أي. يتم إضافتها إلى البطاقة كجزء من مشروع الراتب. في مثالنا، هذا هو إيفانوف أ.م. وبيتروف ن.س.

إلى العمود "للدفع"يقوم البرنامج تلقائيًا بتحميل الدين للموظف الموجود وقت ملء هذا البيان. يمكنك الاطلاع على تفاصيل تكوين هذا الدين من خلال النقر المزدوج على المبلغ الموجود في عمود "المدفوع"، وستفتح نافذة "تعديل راتب الموظف". على سبيل المثال، للموظف A.M. Ivanov: 12228.71 روبل (استنادًا إلى مستند "استحقاق الرواتب والمساهمات") + 1683.49 روبل (استنادًا إلى مستند "إجازة مرضية") - 6213.86 روبل (مدفوع مقدمًا) = 7698.34 روبل (دين إلى الموظف). هذه ميزة عرض مريحة إلى حد ما في البرنامج، والتي كانت مفقودة بشدة في ZUP 2.5.

ولكن دعونا نعود إلى سؤالنا. فى الشباك "تعديل ضريبة الدخل الشخصي للموظف"يمكنك أن ترى مما يتكون هذا المبلغ. إيفانوف إيه إم. ضريبة الدخل الشخصي المطلوب تحويلها هي: 2109 روبل = 1857 روبل (ضريبة الدخل الشخصي المستحقة في مستند "استحقاق الرواتب والمساهمات") + 252 روبل (ضريبة الدخل الشخصي المستحقة في مستند "الإجازة المرضية"). في ZUP 2.5، كان فك التشفير هذا غير موجود أيضًا، والآن في ZUP 3.1 (3.0) أصبح موجودًا.

وبالتالي، بالنسبة لجميع الموظفين، يمكنك عرض تفاصيل تكوين الديون التي يتعين دفعها وضريبة الدخل الشخصي التي سيتم تحويلها. أنها مريحة للغاية. دعونا نراجع الوثيقة "بيان للبنك."

لنقم الآن بإنشاء مستند في برنامج 1C ZUP 3.1 (3.0). ""كشف التحويلات إلى الحسابات""(قسم "المدفوعات") وسنشير أيضًا إلى شهر الدفع - أكتوبر، تاريخ دفع الراتب - 05/11/2016. بعد ذلك، في حقل "الدفع"، نشير إلى أننا سندفع أجور الشهر. انقر فوق الزر "ملء". سيتم تحميل الوثيقة تلقائيا لدى الموظف الذي تشير بطاقته الشخصية إلى طريقة دفع الراتب “عن طريق التحويل إلى حساب بنكي”. في مثالنا، هذا هو S. A. سيدوروف. سيشير عمود "المراد دفعه" إلى المبلغ الواجب دفعه، وسيشير عمود "ضريبة الدخل الشخصي المطلوب تحويلها" إلى مبلغ ضريبة الدخل الشخصي. دعونا نراجع الوثيقة ""كشف التحويلات إلى الحسابات""

الدفع بموجب وثيقة الدفع الداخلي "إجازة" في برنامج 1C ZUP 8.3

في هذا القسم، سنقوم بتحليل كيفية قيام البرنامج بإجراء الدفعات وفقًا لمستندات الدفع المتداخل (مكافآت لمرة واحدة، استحقاقات أخرى لمرة واحدة، إجازة، مساعدة مالية، وما إلى ذلك). لن أتناول جميع المستندات بين التسوية؛ بل سنركز فقط على مثال للوثيقة "أجازة".

سنقوم بترتيب إجازة للموظف S. A. سيدوروف. للفترة من 10/11/2016 إلى 24/11/2016. مستند "الإجازة" هو مستند محاسبة للموظفين؛ وهو يقوم على الفور بحساب مبلغ مدفوعات الإجازة وضريبة الدخل الشخصي على مدفوعات الإجازة هذه. يتم الدفع مقابل الإجازة وفقًا للمادة 136 من قانون العمل في موعد لا يتجاوز ثلاثة أيام قبل بدايتها. قام البرنامج تلقائيًا بملء تاريخ الدفع - 7 نوفمبر 2016 (قبل ثلاثة أيام تقويمية من بدء الإجازة) وأشار إلى أنه يجب أن يتم الدفع خلال فترة الدفع البيني. هذا يناسبنا.

دعونا نراجع الوثيقة "أجازة".الآن، لكي تعكس حقيقة دفع أجر الإجازة، ما عليك سوى النقر على زر "الدفع" في مستند "الإجازة" نفسه وسيقوم البرنامج بإنشاء ""كشف التحويلات إلى الحسابات""(أشار الموظف Sidorov S.A. إلى طريقة دفع الراتب - "عن طريق التحويل إلى حساب مصرفي") مع الإشارة إلى المبلغ الواجب دفعه مطروحًا منه ضريبة الدخل الشخصي. سيتم فتح نافذة "دفع الراتب المتراكم" المقابلة وكل ما علينا فعله هو نشر هذه الوثيقة.

دعونا نفتح مجلة "كشوفات دفع الأجور عن طريق التحويل إلى حساب" (قسم "المدفوعات") ونرى أننا أنشأنا مستندًا بالفعل ""كشف التحويلات إلى الحسابات"". دعونا نتحقق مما إذا كان كل شيء قد تم ملؤه بشكل صحيح. شهر الدفع - نوفمبر، ما يجب دفعه - الإجازة، تاريخ الدفع - 07/11/2016، الدفع للموظف S. A. سيدوروف، المبلغ الواجب دفعه - 22548 روبل، ضريبة الدخل الشخصي المراد تحويلها - 3369 روبل. صحيح. عند النقر على الرابط "مستند واحد"، سيتم فتح نافذة سنرى فيها المستند المحدد الذي تم إجراء هذه الدفعة له. في هذا المثال، هذه دفعة بموجب مستند "الإجازة".

يمكننا أيضًا إنشاء هذا البيان يدويًا من دفتر اليومية "جداول صرف الرواتب عن طريق التحويل إلى حساب" نفسه، على الرغم من أن طريقة تعبئته من مستند "الإجازة" أسرع وأكثر ملاءمة.

لذلك، في مقال اليوم، استعرضنا معكم جميع الطرق الممكنة لدفع الرواتب التي يدعمها البرنامج، وكذلك بمساعدة المستندات التي تنعكس حقيقة الدفع في البرنامج. لقد نظرنا في جميع الطرق الممكنة لتعيين سلفة، ونظرنا في أمثلة محددة لكيفية حساب السلفة والخصومات المخططة وضريبة الدخل الشخصي في المستند "الاستحقاق للنصف الأول من الشهر"والدفعة المقدمة في مستندات "كشف حساب للبنك" و"كشف تحويلات إلى الحسابات". لقد نظرنا في كيفية سداد الدين المتبقي للموظف في برنامج 1C ZUP 3.1 (3.0) بعد دفع دفعة مقدمة في مستندات "كشف حساب للبنك" و"كشف التحويلات إلى الحسابات"، وكذلك كيفية دفع الاستحقاقات بين الحسابات باستخدام مثال مستند "الإجازة".

في المنشور التالي، سأخبرك بكيفية تنظيم محاسبة ضريبة الدخل الشخصية في برنامج 1C ZUP 3.1 (3.0)، سيكون الأمر مثيرًا للاهتمام!) ترقبوا تحديثات الموقع، نراكم في المرة القادمة!

2016-12-08T14:03:45+00:00

اكتب للتسجيل " مشتريات ضريبة القيمة المضافة" يضمن تضمين السلفة الصادرة في دفتر الشراء.

تشكيل كتاب التسوق

نقوم بإنشاء كتاب شراء للربع الأول:

وهذه هي الفاتورة المستلمة للدفعة المقدمة:

نحن ننظر إلى استرداد ضريبة القيمة المضافة النهائي للربع الأول

لم تكن هناك أي معاملات تجارية أخرى في الربع الأول، مما يعني أنه يمكننا تشكيل "تحليل محاسبة ضريبة القيمة المضافة" بأمان:

كان استرداد ضريبة القيمة المضافة للربع الأول 13728 روبل 81 كوبيل:

الربع الثاني

استلام البضائع

ندخل في البرنامج استلام البضائع من شركة ذات مسؤولية محدودة "المورد" بتاريخ 01/04/2016 بمبلغ 150.000 روبل (بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة):

إنشاء مستند جديد:

ستكون الفاتورة من المورد على النحو التالي:

في الفاتورة المستلمة من المورد، لم يتم تمييز المبلغ "باستثناء ضريبة القيمة المضافة" كسطر منفصل. لذلك، قبل ملء الجزء الجدولي، قمنا بتعيين طريقة حساب الضريبة على أنها "ضريبة القيمة المضافة الإجمالية".

نقوم بتحليل منشورات وحركات السجلات...

تم إضافة الدفعة المقدمة المدفوعة مسبقًا للمورد إلى الخصم 60.01 بالمراسلات مع الائتمان 60.02 بمبلغ 90.000 روبل.
ذهب 127،118.64 (150،000 مطروحًا منه ضريبة القيمة المضافة) إلى تكلفة البضائع (إلى الخصم من الحساب 41.01) بما يتوافق مع ديوننا للمورد (الائتمان 60.01).
ذهب 22,881.36 إلى ضريبة القيمة المضافة "المدخلات"، والتي سنقبلها للتعويض (الخصم 19.03) بما يتوافق مع ديوننا تجاه المورد (الائتمان 60.01).

يؤدي الإدخال (مع علامة +، إيصال) في هذا السجل إلى تجميع ضريبة القيمة المضافة "الواردة" لدينا (على غرار الإدخال في الحساب المدين 19).

تسجيل الفاتورة المستلمة

قدمت لنا شركة المورد LLC، جنبًا إلى جنب مع الفاتورة، فاتورة منتظمة بتاريخ 01/04/2016 بمبلغ 150.000 روبل (بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة).

لتسجيله، انتقل إلى المستند الذي تم إنشاؤه حديثًا "استلام البضائع" وفي الأسفل:

نقوم بإدخال رقم وتاريخ الفاتورة من المورد.
انقر فوق الزر "تسجيل".

لن نحلل بالتفصيل الأسلاك وحركات هذا الملمس، لأننا تعاملنا بالفعل مع هذا جزئيا.

نحن ننظر إلى استرداد ضريبة القيمة المضافة للربع الثاني

نقوم مرة أخرى بتشكيل "تحليل محاسبة ضريبة القيمة المضافة" (هذه المرة للربع الثاني):

بلغت ضريبة القيمة المضافة القابلة للاسترداد للربع الثاني 22,881.36:

لماذا 22881.36؟

هذه هي ضريبة القيمة المضافة على فاتورة واحدة تم استلامها من المورد في الربع الثاني بمبلغ 150,000 (شامل ضريبة القيمة المضافة): 150,000 * 18 / 118 = 22,881.36.

ولكن ماذا عن ضريبة القيمة المضافة المقبولة بالفعل بمبلغ 13.728.81 للربع الأول على دفعة مقدمة قدرها 90.000، تسأل؟

وسوف تكون على حق تماما.

بعد كل شيء، ضريبة القيمة المضافة على الدفعة المقدمة التي حصلنا عليها كتعويض في الربع الأول يجب أن يتم استحقاقها (إعادتها) من قبلنا للدفع في الربع الثاني، عندما وصلت البضائع وتلقينا فاتورة منتظمة من المورد بالمبلغ الكامل.

وهذا بالضبط ما يشير إليه الإدخال الموجود في المربع الرمادي في تقرير تحليل ضريبة القيمة المضافة:

إجراء إدخال في كتاب المبيعات

لاستعادة ضريبة القيمة المضافة المأخوذة كمقاصة من الدفعة المقدمة، انتقل إلى "مساعد محاسبة ضريبة القيمة المضافة":

في المستند الذي يفتح، انتقل إلى علامة التبويب "الاسترداد عن طريق التقدم" وانقر على زر "ملء":

اكتشف البرنامج أن الدفعة المقدمة، التي قمنا منها بتعويض ضريبة القيمة المضافة في الربع الأول، تمت مقاصتها (مستند فاتورة عادي لنفس المشتري والاتفاقية) في الربع الثاني.

والآن يجب استعادة ضريبة القيمة المضافة الخاصة به للدفع من خلال دفتر المبيعات - وإلا فسنقوم بتعويض ضريبة القيمة المضافة على المقدمة مرتين:

نقوم بنشر مستند "إنشاء إدخالات دفتر المبيعات" من خلال زر "نشر وإغلاق":

دعونا نحلل الحركات ونسجل حركات مستند قيد دفتر المبيعات...

نقوم باستعادة ضريبة القيمة المضافة من السلفة الصادرة في الربع الأول إلى الخصم 76.VA (ضريبة القيمة المضافة على السلف الصادرة) بالتوافق مع الائتمان 68.02.

دعونا نلقي نظرة على تشغيل وظيفة 1C القياسية (في التكوينات "1C: إدارة مؤسسات التصنيع لأوكرانيا"، و"1C: إدارة الرواتب وشؤون الموظفين في أوكرانيا" و"1C: إدارة المؤسسات الزراعية لأوكرانيا" (من الإصدار 2.1.40 و أعلى).

لحساب ودفع سلفة في التكوينات المذكورة أعلاه، قم بإنشاء مستند "استحقاق الرواتب لموظفي المؤسسة" مع تشغيل علامة "الحساب الأولي" مع تاريخ دفع السلفة. لملء المستند وحسابه تلقائيًا، انقر فوق الزر "ملء وحساب الكل" (الشكل 1).

الشكل 1. وثيقة "كشوف المرتبات لموظفي المنظمات"

لتسجيل وقت العمل يجب عليك:
عند استخدام طريقة الانحراف، قم بتسجيل التغيب والإجازات والإجازات المرضية وما إلى ذلك. الوثائق ذات الصلة؛
عند استخدام طريقة الجدول الزمني المباشر، من الضروري إنشاء مستند "جدول وقت العمل". يمكن ملء الوثيقة إما للنصف الأول من الشهر (بشكل صارم من الأول إلى الخامس عشر)، أو لفترة تعسفية.
توفر التكوينات خيارات لملء هذا المستند بسهولة. على سبيل المثال، يمكنك ملء مستند بقائمة الموظفين الذين تم حساب مبلغ السلفة لهم (زر "ملء" في القسم الجدولي "الموظفون")، وملء الاستحقاقات (زر "ملء" في أمر المستند لوحة أو في القسم الجدولي "الاستحقاقات") وقم بإجراء الحساب (زر "الاستحقاقات" "حساب" في لوحة الأوامر الخاصة بالمستند أو في القسم الجدولي "حساب").

يمكنك تحليل عملية الاستحقاق لموظف معين باستخدام زري "حساب" و"حسب الموظف صاحب التعليقات" (الشكل 2).

الشكل 2. توثيق "كشوف المرتبات لموظفي المنظمات" مع التعليقات

دعونا نلقي نظرة على مثال الموظفة Lutskova L.P. يقوم المحاسب بحساب الدفعة المقدمة لشهر سبتمبر، وثيقة مؤرخة في 15 سبتمبر 2015. تم إدخال جميع البيانات الأولية باستخدام مستند "التوظيف في منظمة" ويتم تخزينها في سجل المعلومات "الاستحقاقات المخططة لموظفي المنظمة" (الشكل 3) ).

الشكل 3. وثيقة "التوظيف في منظمة"

في التعليقات على وثيقة "حساب رواتب موظفي المنظمات" (الشكل 2) يتضح أن "الراتب باليوم" هو نوع من أنواع الحساب (يتم تحديده عند التوظيف)، وطريقة الحساب هي "بسعر التعريفة الشهرية" "، تتم الإشارة إلى إجراء الحساب في نوع الحساب "خطط نوع الحساب"\"الاستحقاقات الأساسية للمؤسسات" (الشكل 3).

في مثالنا، يتم حساب الوقت المدفوع بالأيام وفق جدول العمل "خمسة أيام" (يتم تحديد الجدول عند التوظيف) حتى تاريخ المستند (15.09.15) وبلغ 11 يومًا. المعيار الزمني البالغ 22 يومًا مأخوذ أيضًا من جدول العمل (الشكل 4).

الشكل 4. دليل "جداول العمل"

يشار إلى معدل التعريفة في وثيقة "توظيف المنظمات" ويمكن تغييره باستخدام المستندات "إدخال المعلومات حول الاستحقاقات المخططة لموظفي المنظمات"، "نقل موظفي المنظمات".

نتيجة الحساب هي 8500 =17000/22*11
يتم توثيق دفع السلفة مقابل وقت العمل في وثيقة "الرواتب المستحقة للمنظمات" بنوع الدفع "مقدمة (على أساس الحساب الأولي)" (الشكل 5).
يقوم هذا المستند باحتساب جميع الضرائب التي يجب تحويلها من هذه الدفعة المقدمة عن طريق الضغط على زر "احسب الضرائب". سيشير عمود "المبلغ" إلى المبلغ المحسوب الذي سيتم دفعه.

الشكل 5. وثيقة "الرواتب المستحقة على المنظمات"

يوفر البرنامج طرق الدفع من خلال البنك ومن خلال ماكينة تسجيل النقد. من أجل إجراء الدفع من خلال أحد البنوك، يجب عليك ملء مستند "إدخال معلومات حول البطاقات المصرفية للموظفين".

الشكل 6. مستند "إدخال معلومات حول البطاقات المصرفية للموظفين"

اعتمادًا على طريقة الدفع، على أساس مستند "الرواتب المستحقة للمنظمات" أو مستند "أمر صرف صادر" (بنوع العملية "تحويل الأجور") أو مستند "أمر صرف نقدي" (بنوع يتم إنشاء عملية "دفع الأجور حسب البيان").

الشكل 7. مستند "أمر الدفع الصادر"

الشكل 8. مستند "أمر استلام النقد"

يمكن إنشاء مستندات الدفع للدفعات المقدمة ومدفوعات الضرائب تلقائيًا باستخدام المعالجة التي يتم استدعاؤها بالنقر فوق الزر "انتقال" من مستند "الرواتب المستحقة للمنظمات".

الشكل 9. معالجة "إنشاء مستندات الدفع للمساهمات في الأموال"

عند الضغط على زري "إنشاء" و"ترحيل"، سيتم إنشاء مستندات "أمر الدفع الصادر" بنوع العملية "تحويل الضريبة".

لإنشاء مستندات الدفع لدفع الضرائب تلقائيًا، يجب عليك ملء سجل المعلومات "معلمات مستندات الدفع للمساهمات في الأموال".

الشكل 10. سجل المعلومات "معلمات وثائق الدفع للمساهمات في الصناديق"

يتيح لك البرنامج دفع السلف بمبلغ ثابت.
للقيام بذلك، تحتاج إلى ملء سجل المعلومات "السلف المقدمة لموظفي المنظمات" وإنشاء مستند "الرواتب المستحقة الدفع" بنوع الدفع "مقدمة".

الشكل 11. سجل المعلومات "السلف المقدمة لموظفي المنظمات"

الشكل 12. مستند "الراتب المستحق"، نوع الدفعة "مقدمة"

وتجدر الإشارة إلى أنه في وثيقة "أنواع المدفوعات: السلف" يتم وضع علامة "الحساب من الخلف"، لذلك يتم إدخال المبلغ "الصافي" في سجل المعلومات "السلف لموظفي المنظمات"، أي ما يجب أن يتلقى الشخص "في متناول اليد". في مثالنا، سيحصل سيرجي دميترييفيتش فيلين على 2500 غريفنا. (الشكل 11 و12)، ولكن سيتم إضافة المبلغ بالكامل إلى النظام ("المبلغ القذر").

الشكل 13. دليل "أنواع المدفوعات"

ليودميلا لوتسكوفا, 1C:مستشار منتجات المؤسسات، مركز التنفيذ [يجب عليك التسجيل لعرض الرابط]، مرشح للعلوم الاقتصادية.

بناءً على المواد: [يجب عليك التسجيل لمشاهدة الرابط]

الشكل 1. وثيقة "كشوف المرتبات لموظفي المنظمات"

يمكنك تحليل عملية الاستحقاق لموظف معين باستخدام زري "حساب" و"حسب الموظف صاحب التعليقات" (الشكل 2).