Concept, tipuri și forme ale economiei subterane. Economia din umbră: concept, tipuri, semne

LUCRARE DE CURS

Economia din umbră: cauzele, amploarea și experiența contracarării statului în Rusia și alte țări

Introducere

Economia subterană este una dintre cele mai interesante și misterioase domenii ale economiei, dar, în același timp, încetinește dezvoltarea societății și a statului în ansamblu, așa că am decis să aleg această temă pentru munca mea de curs pentru a putea găsiți cel puțin o parte din răspunsurile la întrebările care mă interesează. Tema acestui curs, „Economia umbră: cauzele, amploarea și experiența contracarării statului în Rusia și în alte țări”, este importantă și relevantă pentru societatea modernă, deoarece orice sistem economic din orice țară este o combinație de activități economice legale și ilegale. . Economia subterană funcționează alături de cea legală și într-un număr de țări (Federația Rusă, Ucraina, țări din Europa de Est) nu este practic inferioară acesteia.

Amploarea economiei subterane poate varia, dar nicio țară nu a reușit să scape complet de ea. Dimensiunea sa poate fi doar redusă, dar este aproape imposibil să o eliminați complet. Economia subterană are multe denumiri – ilegală, ilegală, ascunsă, neobservată – dar esența acestui fenomen nu se schimbă. Economia subterană include disimularea veniturilor, evaziunea fiscală, contrabanda, traficul de droguri, tranzacțiile financiare fictive etc. Economia subterană, care a pătruns în toate sferele corpului economic, o descompune și o subminează activ. Acest lucru face economia nesigură și, cu o securitate economică slabă, securitatea națională slăbește și ea.

De aceea, este nevoie să înțelegem profund ce este așa-numita economie subterană astăzi, care este originea ei, cât de puternică este, ce i se opune și ce, dimpotrivă, o stimulează, este posibil să o înlăturăm sau măcar să-i slăbească și să-și restrângă sferele, care sunt căile, formele și mijloacele acestui proces? Nu doar că aproape 25% din PIB-ul Rusiei merge către destinații necunoscute, este investit în producție dubioasă sau, ceea ce este mai rău, în arme și droguri.

Economia subterană este una dintre cele mai dificile probleme din Rusia și din întreaga lume este prezentă într-o formă sau alta în toate țările și însoțește umanitatea pe măsură ce relațiile economice se dezvoltă. Diferențele dintre țări privesc doar amploarea răspândirii sale și gradul de influență asupra guvernului, societății, sistemului politic și statului.

Prin urmare, scopAcest curs este de a considera economia subterană ca un fenomen, amploarea acestuia, cauzele apariției și modalitățile de contracarare a guvernului în Rusia și alte țări.

Obiectcercetarea este economia subterană ca manifestare a activităților ilegale din țară.

RelevanţăAcest subiect este că, în acest moment, în Rusia, procentul veniturilor din umbră este foarte mare - mai mult de 25% din PIB, iar acești bani ar putea fi folosiți pentru formarea și dezvoltarea afacerilor mici, reducerea tensiunii sociale, creșterea eficienței finanțelor publice. prin creșterea bazei fiscale reale a sectorului de afaceri.

1. Economia din umbră: structură, instituționalizare și cauze de apariție

.1 Structura economiei subterane

economia subterană instituţionalizarea rusă

Dicționarele economice moderne interpretează economia subterană ca „producția, distribuția, schimbul și consumul de inventar, bani, servicii care nu sunt controlate de societate și sunt ascunse autorităților guvernamentale.

În încercarea inițială de a defini economic un astfel de termen, întreprinsă de cercetătorii germani, doar tranzacțiile financiare secrete de diferite tipuri au fost clasificate drept economie subterană. O serie de autori consideră că economia subterană acoperă, în primul rând, activitatea criminală; alții îl definesc ca un sector în care participă toți evazorii fiscale, alții includ nu numai tranzacțiile financiare, ci și activitățile economice, ale căror rezultate, în opinia lor, ar trebui să fie luate în considerare în produsul național brut;

Astfel, s-au format mai multe definiții care pot caracteriza conceptul de economie subterană.

Economia subterană reprezintă procese care sunt ascunse de participanții lor, nu sunt controlate de stat și societate și nu sunt înregistrate de statisticile oficiale ale guvernului. Acestea sunt relații economice de care sunt interesați indivizi și grupuri de oameni.

De asemenea, economia „umbră” înseamnă un set de diferite tipuri de relații economice și tipuri de activități economice nereglementate și ilegale. Dar, în primul rând, economia „din umbră” este producția, distribuția, schimbul și consumul de inventar, bani și servicii, necontrolate de societate și ascunse de aceasta. Acest fenomen economic este, într-o măsură sau alta, inerent sistemelor sociale de orice tip.

Toată lumea știe despre economia subterană, văd că mulți oameni îi folosesc bunurile și serviciile, dar oficial o astfel de economie „nu există”. Nu este inclusă în datele statistice, nu se plătesc impozite pe ea, lucrătorii săi nu sunt acoperiți de asigurări sociale și pensii.

Din esența „economiei din umbră” dezvăluită mai sus, rezultă că acest fenomen are o natură foarte multifațetă și eterogenă. În acest sens, sunt posibile diverse criterii de deosebire a elementelor sale.

După gradul de legalitate al tranzacțiilor comerciale, acestea se disting:

Economia formală(„piața albă”) se bazează pe tranzacțiile înregistrate în sistemul fiscal, reflectate în raportările statistice oficiale, bilanțurile întreprinderilor, declarațiile fiscale etc. Aceasta este o piață legală ai cărei participanți operează în conformitate cu toate legile și reglementările și sunt complet transparenți. Această din urmă împrejurare este deosebit de importantă atunci când Rusia intră pe piața mondială și este cel mai important factor de atragere a antreprenorilor din sfera umbră către piața albă.

Economia informală(„piața gri”) - în principiu, tranzacții economice juridice, a căror amploare este ascunsă sau subestimată de entitățile comerciale, cum ar fi, de exemplu, angajarea forței de muncă neînregistrată, lucrările de reparații și construcții neînregistrate, îndrumare, închiriere de bunuri imobiliare și alte metode de evaziune fiscală.

Această piață funcționează pe baza activităților unui număr de întreprinderi semi-umbră, organizații și reprezentanți ai autorităților federale și regionale care le asistă.

Economia criminală(„piața neagră”) este o activitate economică interzisă prin lege în orice sistem economic și în marea majoritate a țărilor: trafic de droguri, contrabandă, prostituție, racket etc.

Entitatea economică a pieței negre este crima organizată, care este clar structurată, funcțională și ramificată. În esență, este integrat organic în economia națională. Potrivit Ministerului Afacerilor Interne al Federației Ruse, în Rusia funcționează aproximativ 20 de mii de grupuri criminale, care include aproximativ 90 de mii de participanți activi. Luând în considerare complicii și membrii familiei, această zonă acoperă aproximativ 400 de mii de oameni. Mai mult, există un proces activ de consolidare - intrarea unor grupuri mici în comunități mari, atât în teritoriile individuale, cât și la nivel interregional și internațional prin stabilirea de legături între marile grupuri criminale. Astăzi, 150 de comunități criminale rusești au împărțit efectiv țara și se încadrează în mod activ nu numai în sfera economică, ci și în cea politică.

Pe baza naturii și amplorii înregistrării tranzacțiilor comerciale, acestea se disting:

Activitate economică ascunsă- activitati de productie si circulatie de bunuri si servicii, permise de lege, dar ascunse in mod deliberat (in totalitate sau partial) cu scopul de a ascunde veniturile si neplata (sau reducerea platii) impozitelor si a altor plati obligatorii.

Activitate economică ilegală- activitati de productie, circulatie si utilizare a bunurilor si serviciilor interzise de lege.

Activitate economică informalădesfășurate în principal pe bază legală de organizații deținute de persoane fizice și gospodării, care adesea nu sunt înregistrate în modul prescris, se bazează pe relații informale dintre participanții la producție și pot (în întregime sau parțial) să producă bunuri sau să furnizeze servicii pentru ei. consumul final propriu.

Aceste activități economice sunt, la rândul lor, părți ale economiei neobservabile. Acestea. o astfel de economie, care acoperă activitatea economică în producția de bunuri și servicii, care nu este luată în considerare de supravegherea statistică guvernamentală, care este supusă includerii în calculele PIB.

.2 Instituționalizarea economiei tenebre

Economia subterană se transformă într-un element stabil al sistemului economic și, într-un fel sau altul, economia subterană în sine începe să se ramifică în sectoare care au dobândit deja definiții destul de specifice.

Instituționalizarea economiei tenebre este consolidarea comportamentului economic din umbră (de exemplu, „încasarea” banilor, exportul umbră de capital) într-una sau alta forme stabile organizatoric, recunoscute de toți participanții la această activitate și transmise de următoarele generații de subiecți. angajate în aceasta, adică consolidarea juridică și organizatorică a anumitor relații publice. Din această definiție reiese clar că, după ce a depășit stadiul de instituționalizare, economia subterană suferă schimbări calitative: de la interacțiuni haotice și aleatorii, neformate ale entităților economice, al căror comportament nu este limitat de nicio regulă strictă, se transformă într-un sistem structurat și auto- sistem social reproducător, care nu numai că este ascuns de controlul și supravegherea guvernamentală directă, dar are și o organizare internă.

Această transformare este evidențiată de apariția următoarelor caracteristici în mediul interacțiunilor informale.

În primul rând, anumite roluri economice care sunt familiare subiecților și sunt de natură umbră (de exemplu, „rachetar”).

În al doilea rând, normele stabilite de „comportament în umbră” (de exemplu, o astfel de normă precum „încasarea” banilor în cadrul unor contracte fictive).

În al treilea rând, tipuri stabile de relații economice din umbră între anumite entități („acoperirea afacerii” anumitor antreprenori de către angajații agențiilor de aplicare a legii).

Și, în al patrulea rând, noi tipuri de organizații, în cadrul și cu ajutorul cărora se realizează comportamentul din umbră al subiecților fondurilor speciale, mediend relațiile dintre oamenii de afaceri și angajații agențiilor de aplicare a legii; companii specializate în încasări etc. Relațiile dintre aceste patru elemente formează o lume specială a economiei subterane, care, în timpul tranziției Rusiei către piață, a devenit o nouă instituție în sistemul instituțiilor economice din Rusia.

Instituționalizarea economiei tenebre a făcut din aceasta un element integrant al modelului rus de capitalism. Economia subterană a devenit un fenomen familiar pentru majoritatea populației - oamenii se confruntă cu activități din umbră în fiecare zi și nu provoacă practic nicio condamnare din partea societății. Acest lucru a dat naștere unui paradox - economia subterană a încetat într-o oarecare măsură să mai fie „umbră”, adică. ascunse de societate și necunoscute acesteia.

.3 Motivele dezvoltării economiei „ombre”.

Întrucât în mod obiectiv motivele dezvoltării economiei tenebre sunt similare, le vom lua în considerare folosind exemplul țării noastre.

Apariția economiei „din umbră” în Rusia poate fi datată de la sfârșitul anilor ’60 și începutul anilor ’70. În acest moment, o creștere semnificativă a nevoilor populației a determinat creșterea speculației ca formă inițială de afaceri ilegale. Principalele motive pentru dezvoltarea sa sunt creșterea rapidă a veniturilor față de ratele relativ scăzute de umplere a produselor pe piața de consum.

Formarea economiei „din umbră” s-a produs pe fundalul unei lupte între factori atât de restrâns, cât și de stimulare a dezvoltării acestor procese. Factorii limitatori includ următorii;

lipsa unor mari economii de numerar în rândul majorității populației;

legislația și practica strictă a agențiilor de aplicare a legii;

conștiința de masă, care percepe negativ ocolirea legii pentru câștig personal;

solicitări limitate din partea populației din cauza lipsei de informații.

Factorii stimulatori includ:

nevoi în creștere, împreună cu creșterea veniturilor pentru toate segmentele populației;

depășirea dinamicii veniturilor în comparație cu creșterea productivității muncii, rate de creștere relativ scăzute în producția de bunuri și servicii de consum;

creșterea progresivă a economiilor fiabile în rândul populației;

o dorință tot mai mare de a „reifica” banii ca o modalitate de a-i salva de inflație;

limitarea inițiativei economice, plecarea antreprenorilor activi către afaceri „în umbră”;

acumularea de fonduri relativ mari în mâinile oamenilor de afaceri din economia „din umbră” și fuzionarea acesteia cu criminalitatea;

dorința firească a populației de a-și maximiza veniturile, folosind orice mijloace în aceste scopuri, ceea ce, în condiții de oportunități legale limitate, împinge oamenii în sfera afacerilor ilegale;

monopolism în economie, dictatură a producătorului, lipsă totală de drepturi pentru consumatorul final - populație.

Până în anii 1980, economia subterană progresa rapid. Corupția oficialilor guvernamentali a crescut. Au apărut grupuri criminale organizate.

Cifra de afaceri a pieței „negre” a crescut într-un ritm extrem de ridicat. Unele industrii axate pe furnizarea de servicii populației au intrat aproape complet în „umbră” - reparații auto, vânzarea materialelor de construcții, mobilier, construcție de case, renovare de locuințe.

Unul dintre principalele stimulente pentru o descoperire bruscă în dezvoltarea economiei „subterane” pe fondul stagnării economice generale a fost binecunoscutul decret din 1985 privind lupta împotriva beției și alcoolismului. Datorită acestei decizii, unul dintre cele mai populare bunuri de larg consum, care a adus venituri fantastice statului, a fost aproape retras de pe piața de consum. Era o gaură în bugetul de stat pe care nu era nimic de umplut. Datorită unei scăderi a ofertei globale de bunuri și servicii, cuplată cu o creștere simultană a veniturilor personale, presiunea asupra pieței de consum a crescut brusc. Speculațiile cu vin și vodcă au înflorit peste tot. Populația activ și pe o scară în continuă expansiune a început să producă și să vândă alcool în mod independent.

Una dintre cele mai negative consecințe ale decretului este că, datorită acestuia, „oamenii din umbră” au acumulat fonduri uriașe în mâinile lor. Influența lor asupra economiei a crescut brusc, iar puterea statului a scăzut considerabil.

Actele legislative adoptate ceva mai devreme privind dezvoltarea cooperării și a activității individuale de muncă au stimulat și ele creșterea acestui tip de activitate.

La sfârșitul anilor 80, izbucnirea conflictelor interetnice a crescut brusc cererea de arme și muniție - furtul acestora din instalațiile militare și întreprinderile de producție a crescut. Producția și comerțul ilegal de arme au început să crească într-un ritm progresiv.

Conferințe despre economia ascunsă și informală au avut loc într-un număr de țări, de exemplu în 1991 la Geneva. Pe baza materialelor sale, a fost publicat un manual special privind statisticile economiei subterane în țările cu sistem economic de piață.

În mai 1996, la o reuniune comună a Comitetului Economic pentru Europa al ONU, Organizația pentru Cooperare și Dezvoltare Economică pentru Conturi Naționale, printre alte aspecte, a luat în considerare problema evaluării dimensiunii economiei subterane. Eurostat a creat un grup de lucru special pentru economia ascunsă.

Eșecurile reformei prețurilor din aprilie 1991 au dus la prăbușirea completă a pieței de consum, lipsuri larg răspândite și emisii necontrolate de bani. Piața „neagră” și-a consolidat influența în comerțul cu mărfuri tradiționale pentru acest sector al economiei (alcool, tutun, mobilier, echipamente video, echipamente auto, îmbrăcăminte și încălțăminte de import, produse cosmetice), precum și prestarea de servicii ( reparatii auto, constructii de case si cladiri). Și până la jumătatea anului 1992 a început confiscarea pozițiilor în întreaga gamă de bunuri și servicii, inclusiv pe piața alimentară.

Slăbirea forțelor de ordine în ultimii 5-7 ani, în special în ceea ce privește infracțiunile economice, a afectat și creșterea economiei „subombrate”. În acești ani, criminalitatea a început să aibă o orientare mai egoistă decât înainte, iar aceste procese continuă să crească.

Chiar și legislația fiscală strictă, în absența unui sistem de monitorizare a implementării sale, lucrează din nou în mod obiectiv pentru a dezvolta forme umbra de activitate economică, a ascunde veniturile și a mitui funcționarii guvernamentali. Creșterea diferențierii sociale, împărțirea în săraci și bogați, polarizarea intereselor economice ale diferitelor grupuri sociale, o creștere bruscă a nevoilor unei anumite părți a societății cu oportunități extrem de modeste pentru ceilalți - toate acestea stimulează creșterea economiei „subterane”. . Intrarea țărilor CSI în comunitatea mondială, având în vedere instabilitatea socială generală și slăbiciunea structurilor guvernamentale din republicile fostei URSS, contribuie și la faptul că economia „din umbră” va fi susținută din străinătate. Procesele de deznaționalizare și privatizare vor agrava, fără îndoială, situația criminalității în sfera economică și vor stimula miterea funcționarilor și ascunderea veniturilor.

Toate celelalte lucruri fiind egale, cu cât sarcina fiscală este mai mare, cu atât sectorul umbră al economiei este mai mare, întrucât întreprinderile situate în acesta, din cauza neplatei impozitelor, câștigă un avantaj competitiv față de alte firme și le forțează să iasă de pe piață. Cu cât procedurile birocratice din țările în curs de dezvoltare sunt mai complexe, cu atât sectorul economiei este mai mare.

„Motivul principal pentru a merge în umbră au fost și rămân cote mari de impozitare. Cel mai important „factor non-fiscal” este considerat a fi corupția aparatului de stat: „plățile informale” la obținerea de licențe, certificate și permise necesită primirea de numerar necontabil. Următorul motiv cel mai important este munca partenerilor din sectorul umbră (nevoia de a cumpăra materii prime fără documente, de a plăti dobânzi la împrumuturile strânse pe bază „personală” etc.)”

Astfel, principalele motive existența și dezvoltarea economiei tenebre sunt:

· apariția unei crize structurale și economice, complicând situația de pe piața forței de muncă, care, la rândul său, dă naștere la creșterea întreprinderilor mici și a activităților independente și devine un teren propice pentru creșterea rapidă a relațiilor din umbră;

· imigrația în masă din țările „lumea a treia”, completată de migrația internă de la sate la orașele mari și migrația internă forțată din regiunile deprimate și „punctele fierbinți”. Așezările de migranți devin adesea enclave ale economiei subterane;

· natura intervenției guvernamentale în economie. Se presupune că ponderea relativă a economiei informale este direct dependentă de trei parametri: gradul de intervenție reglementară, nivelul de impozitare și amploarea corupției;

· deschiderea piețelor externe și intensificarea concurenței, în primul rând cu producătorii din țările lumii a treia, încurajându-i să reducă costurile prin toate mijloacele legale și ilegale.

Toate motivele de mai sus, deși în grade diferite, sunt potrivite pentru a explica situația rusă din ultimul deceniu. Astfel, depresiunea economică de lungă durată observată în anii 90, cu exacerbări periodice sub formă de crize, a influențat cu siguranță întărirea componentei umbră a economiei ruse.

2. Caracteristicile economiei subterane din Rusia și alte țări

.1 Funcțiile economiei subterane

Probabil că toată lumea este unanimă că economia subterană în ansamblu este un fenomen negativ și cu cât ponderea sa în economie (în PIB, în venitul personal sau în ocuparea forței de muncă), cu atât este mai rău pentru economie în ansamblu și pentru societate. În același timp, o astfel de evaluare fără ambiguitate a sectorului informal este puțin probabil să fie corectă. Sectorul informal are avantajele și dezavantajele sale. Ele sunt exprimate sub forma a două funcții principale: stabilizatoare (pozitive) și destabilizatoare (negative). Să le aruncăm o privire mai atentă.

Stabilizare

Economia informală („gri”) face posibilă creșterea competitivității bunurilor și serviciilor, deoarece economisește deducerile fiscale. Veniturile scutite de impozite din activități din umbră fac posibilă creșterea nivelului de viață al populației implicate în acestea. De exemplu, în economia de tranziție a Rusiei în anii 90. Veniturile umbră non-criminale, inclusiv salariile „în plic” care nu sunt contabilizate oficial, au fost cel puțin comparabile ca mărime cu salariile legale. Prin crearea de noi locuri de muncă și surse de venit, economia informală, mai ales în condiții de criză economică, îndeplinește funcția de stabilizator social, netezește inegalitatea excesivă a veniturilor și reduce tensiunea socială din societate.

În condiții de recesiune profundă sau prelungită în țările în care statul nu este în măsură să ofere protecție eficientă împotriva șomajului, acest sector este cel care oferă un anumit sprijin social potențialilor șomeri. În special, le permite celor care și-au pierdut locul de muncă să aibă venituri și să evite alunecarea într-o sărăcie fără speranță, iar statului, care este supus unei presiuni puternice asupra bugetului, să economisească din indemnizațiile de șomaj. La urma urmei, venitul sectorului informal constituie un element al cererii agregate în economie și este cheltuit în principal în sectorul formal. Sectorul informal servește și ca un fel de incubator de antreprenoriat, oferind intrare și formare inițială. În condițiile în care intrarea în afaceri mici este înconjurată de o masă de bariere administrative și de altă natură, sectorul informal este cel care le permite să le ocolească sau să minimizeze costurile.

Destabilizator

Veniturile din activitățile de aici nu sunt impozitate, astfel că bugetele și fondurile sociale sunt lipsite de fonduri semnificative. De exemplu, evaziunea fiscală masivă dă naștere unei crize bugetare cronice, ceea ce s-a întâmplat în Rusia în a doua jumătate a anilor '90. și a fost una dintre principalele cauze ale crizei financiare din 1998. Întrucât acest sector este cu productivitate scăzută (datorită intensității reduse a capitalului și predominanței tehnologiilor primitive), dezvoltarea sa poate înfrâna creșterea economică în ansamblu, reprezentând o diversiune irațională a resurse. Dezvoltarea ocupării informale tinde să crească inegalitatea veniturilor deja excesivă. Drepturile de muncă ale cetățenilor care lucrează în acest sector nu sunt protejate de lege în niciun fel. Cei angajați aici se află într-o poziție foarte vulnerabilă și neprotejată, lipsiți de multe drepturi de muncă și de toate beneficiile sociale. Ca orice venit umbră, numerarul care circulă în acest sector poate alimenta corupția și criminalitatea. Fără posibilitatea de a-și crea propriile organizații de lobby sau de a-și apăra interesele politice și economice, lucrătorii din sectorul informal se trezesc excluși din procesul politic. Cu cât amploarea acestui sector este mai mare, cu atât consecințele sale negative pot fi mai puternice.

2.2 Amploarea economiei subterane în Rusia și în alte țări

Dacă economia nu ar intra în umbră, PIB-ul fiecărui stat ar „crește” semnificativ. Adevărat, probabilitatea unui astfel de scenariu este puțin probabilă. Conform veniturilor globale, economia subterană este destul de capabilă să concureze cu cea oficială.

În total, cel puțin 8 trilioane sunt create în sectorul umbră. dolari cu valoare adăugată anual, fără a fi incluși în rapoartele contabile ale întreprinderilor și în statisticile oficiale atât ale statelor individuale, cât și ale organizațiilor internaționale. Astfel, ca dimensiune, economia subterană globală este comparabilă cu economia Statelor Unite, țara cu cel mai mare PIB din lume.

Pentru început, aș dori să spun că în medie în perioada 1999-2007 ponderea economiei subterane în PIB-ul a 162 de țări a fost de 34,5%. De-a lungul anilor, a crescut de la 32,9% la 35,5%. La o extremă se află țările cu o „umbră” de 9-10% din PIB (Elveția, SUA, Austria, Luxemburg). Pe de altă parte sunt Georgia, Bolivia, Azerbaidjan, Peru (60-70% din PIB). Ucraina, Belarus și Rusia nu sunt foarte departe de aceasta (cu o „umbră” de 50-55% din PIB).

La mijlocul anilor 1990, o pondere mare a economiei neobservate a fost înregistrată ca aproximativ o treime din PIB, apoi această estimare a fost redusă la un sfert. Acum se înclină spre o cincime.

Potrivit estimărilor experților pentru 2011, dimensiunea economiei subterane globale se ridică la trilioane de dolari și variază de la 9-10% din PIB în Marea Britanie, SUA și Elveția până la peste 40% din PIB în multe țări emergente. Și pe măsură ce economia globală încetinește, tot mai multe întreprinderi sunt împinse în umbră.

Pentru a lua decizii de investiții semnificative, este necesar să avem o bună înțelegere a componentei umbră și a impactului acesteia asupra economiei țării, atât negativ, cât și pozitiv.

În primul rând, să ne uităm la economia subterană din Rusia:

Inițial, motivul obiectiv al creșterii rapide a economiei subterane în Rusia este trecerea de la un sistem birocratic, de comandă de management, la unul de piață. O schimbare a sistemului social este însoțită de o schimbare a vechii morale. În același timp, economia subterană trebuie să se bazeze și să se dezvolte din surse specifice.

Primul este acesta este exportul de capital în străinătate, materii prime și resurse energetice (conform experților autorizați, aceasta este de aproximativ 30 de miliarde de dolari pe an), în timp ce cea mai mare parte a tranzacțiilor nu este literalmente umbră, i.e. desfășurate în mod legal: materiile prime și resursele energetice sunt adesea vândute în străinătate la prețuri reduse prin intermediul unor companii intermediare, iar un procent corespunzător din profitul acestora din urmă ajunge în străinătate.

A doua și principala sursă a economiei subterane este activitate economică neînregistrată de agențiile guvernamentale, care apare în toate sferele economiei.

Folosind acest tabel puteți vedea în ce domenii predomină economia subterană

În ceea ce privește volumul economiei subterane în 2011, în Rusia se ridică la 16% din PIB, iar în aceasta sunt angajați aproximativ 13 milioane de oameni, veniturile din activități nedeclarate sunt aproape egale cu veniturile bugetului federal și se ridică la 7 trilioane. ruble Această pondere a economiei subterane prezintă un indicator bun în comparație cu țările dezvoltate ale lumii. Volumul mediu al economiilor subterane, pe baza unei analize a datelor din 37 de țări dezvoltate ale lumii, în 2011 a fost de 20% din PIB. Dacă considerăm că estimările lui Rosstat sunt realiste, atunci Rusia în ceea ce privește volumul economiei subterane arată mai bine decât Italia (22% din PIB), Grecia (25% din PIB) și semnificativ mai bine decât țările baltice precum Estonia ( 40% din PIB) și Letonia (42% din PIB).

Comparativ cu 2010, volumul economiei subterane din Rusia a variat cu 20-25%, adică fiecare al cincilea rus activ din punct de vedere economic a lucrat în industrii numite „teritoriu zero”. Încă ne furnizăm mai mult de jumătate din noi înșine cu produse ilegale, volumele așa-numitului comerț informal, care face parte din producția ilegală, sunt foarte mari.

Economia din umbră a altor țări ale lumii.

Potrivit oamenilor de știință, volumul economiei subterane din Europa depășește 2 trilioane. Euro. Sfera de aplicare a pieței umbră variază în diferite țări - de la 7-8% din PIB în Austria și Elveția până la un impresionant 30% sau mai mult într-un număr de țări din Europa Centrală și de Est. Guvernele din toate țările, fără excepție, fac eforturi pentru a reduce dimensiunea pieței „informale”, dar din mai multe motive, această sarcină se dovedește extrem de dificil de realizat. Trăim într-o epocă în care economia „din umbră”, această zonă de producție și activități comerciale atât complet legale, cât și nu în întregime legale, invizibilă pentru instituțiile oficiale ale statului, a devenit parte din viața de zi cu zi a aproape tuturor statelor lumii. .

Economia subterană este împletită cu activitățile complet oficiale ale oamenilor și companiilor și de multe ori este pur și simplu imposibil să înțelegem imediat ce parte a economiei avem de-a face. Poate că această clădire a fost construită la jumătate din preț pentru a evita taxele, dar acel pahar de vin nu va fi inclus în raportarea restaurantului. Într-o serie de țări europene, trecerea în umbră este stimulată nu doar de reticența de a plăti impozite către trezorerie, ci și de încercarea de a evita conformarea. numeroase cerințe și standarde prescrise de stat pentru activități oficiale - necesitatea de a plăti un salariu minim angajaților sau de a cheltui bani pe echipamente de siguranță scumpe. Pentru mulți din Europa, a merge în umbră este un pas forțat cauzat de dorința de a-și păstra afacerile și capitalul într-o criză. Prin urmare, oricât de ciudat ar părea, experții și analiștii fac distincție atât între consecințele negative, cât și cele pozitive ale prezenței unui sector al economiei subterane într-o anumită țară. În diferite țări de pe continentul european, istoria și tradițiile apariției și dezvoltării economiei informale variază foarte mult. Astfel, în cele mai mari economii ale UE - Germania și Franța - sectorul umbră reprezintă aproximativ 1/8 din PIB-ul oficial al țării. În țările mai puțin dezvoltate din punct de vedere economic, cum ar fi Bulgaria, Estonia sau Lituania, până la o treime din întreaga activitate economică poate rămâne în umbră. Dintre toate țările din zona euro, economia subterană are cea mai mare amploare în Estonia. În 2011, sectorul umbră al acestei țări se va ridica la aproximativ 28,6% din PIB anual. Aceasta este puțin mai mică decât anul trecut, când au fost produse și vândute în umbră bunuri și servicii cu un volum total de 29,3% din PIB. Pe locul doi și al treilea se află țările din partea opusă a continentului. Cipru a învins Malta cu 26% din PIB în 2011, ajungând pe locul al doilea. În Malta, sectorul umbră a însumat 25,8% din PIB - aceasta este a treia cifră din zona euro. Chiar în spatele liderilor se află îndelung suferindă Grecia. În ciuda faptului că această țară a devenit faimoasă pentru posibilitățile sale largi de sustragere a impozitelor oficiale, criza severă care a lovit economia greacă nu i-a cruțat pe lucrătorii „din umbră”. Acest sector a pierdut peste 1% din volum de-a lungul anului - de la 25,4% din PIB în 2010 la 24,3% în 2011. Imediat în spatele Greciei se află o altă țară a cărei condiție economică a provocat recent îngrijorări tot mai mari în Europa - Italia. Cu 21,2% din PIB, economia subterană a devenit a cincea cea mai mare economie subterană din zona euro. Țările cu un nivel ridicat de dezvoltare economică se simt mult mai confortabile. Cu toate acestea, ele nu sunt lipsite de o componentă umbră foarte vizibilă a activității economice. Astfel, Germania are un sector umbră foarte stabil ca mărime, al cărui volum a constituit 13,7% din PIB în 2011. Aceasta este puțin mai mică decât în trecut, când era de 13,9%. Având în vedere volumul semnificativ al PIB-ului Germaniei în termeni absoluti, nu este greu de imaginat că acesti aproape 14% reprezintă o sumă foarte impresionantă. După Germania este Irlanda. Spre deosebire de tovarășii lor de suferință - Grecia și Portugalia - care au primit și o asistență economică semnificativă din partea UE, economia subterană a Irlandei este vizibil mai modestă ca amploare - în 2011 nu va depăși 12,8% din PIB. Sectorul umbră al economiei Marii Britanii va crește ușor în 2011. Conform calculelor, aceasta va crește de la 10,7% anul trecut la 11% anul acesta. Așa arată situația cu economia subterană în Europa. Pentru a înțelege mai bine situația activității economice informale în UE și în special în zona euro, este logic să comparăm cifrele europene cu cele ale celor mai dezvoltate economii din lume, care au, de asemenea, un sistem fiabil de numărare a tot ceea ce este produs și vândut. în umbre. Și aici vedem că, de exemplu, în Japonia și SUA, sectorul umbră are o scară vizibil mai mică. În Japonia, în 2011, este doar 9% din PIB. În Statele Unite, economia subterană este și mai mică - în 2011 a scăzut la 7%. Cifra de anul trecut a fost de 7,2%.

.3 Modalități de reducere a volumului economiei „subterane”.

Ascunderea activității economice normale denaturează sistemul de diviziune a muncii, crește costurile de producție și tranzacțiile de pe piață și afectează negativ calitatea bunurilor și serviciilor. În sectorul ilegal, riscul de expunere joacă un rol decisiv. În majoritatea cazurilor, lucrătorii ilegali aleg să lucreze singuri, în ciuda faptului că ar putea obține mai multe beneficii prin organizarea muncii în comun. De asemenea, pericolul expunerii împiedică organizațiile să se dezvolte și să profite de tehnologia modernă și de producția pe scară largă. Sectorul ilegal nu poate folosi canalele legale de marketing și publicitatea în ziare.

Sume mari ilegale, care pătrund în economia mondială, deformează structura balanței de plăți a statelor, destabilizază sistemul financiar și de credit, denaturează prețurile și afectează negativ veniturile firmelor private.

O tendință importantă în deformarea structurii consumului este creșterea volumului de bunuri și servicii care vizează satisfacerea și exploatarea nevoilor și pulsiunilor distructive. Acestea includ: piața drogurilor, exploatarea prostituției, jocurile de noroc ilegale și altele.

Aproape toată lumea consideră că este necesară combaterea dezvoltării economiei subterane, dar există dezacorduri în definirea scopurilor și instrumentelor acestei lupte. În primul rând, înțelepciunea convențională despre dezirabilitatea atingerii obiectivului de eliminare completă a economiei subterane este eronată. Deoarece consecințele activității economice din umbră nu pot fi evaluate fără ambiguitate. În ceea ce privește metodele de combatere a economiei subterane, opiniile specialiștilor în această privință diferă în funcție de motivele de dezvoltare a economiei tenebre care sunt considerate mai importante. Din păcate, economia subterană „se dezvoltă” datorită controlului statului, sistemului birocratic și complexității legislației fiscale și aferente. Creșterea volumului său nu poate fi asociată cu ineficacitatea agențiilor de aplicare a legii. Sursa fenomenului ar trebui căutată în cauzele și condițiile apariției lui, și anume în politica statului. Numai politicile raționale și adecvate pot rezista economiei subterane, și anume apariția și creșterea ulterioară a acesteia. Măsurile care vor contribui la minimizarea nivelului economiei subterane includ:

· Formarea principalilor parametri macroeconomici ai economiei nationale pe baza concurentei loiale;

· Reglementare antitrust eficientă;

· Fixarea scalei maxime admisibile a economiei tenebre.

· Stabilirea unui nivel acceptabil de taxe și taxe vamale;

· Transparența activităților financiare ale entităților comerciale;

· Responsabilitatea băncilor față de deponenți;

· Formarea unui stat social, care va crește nivelul de trai al cetățenilor și sprijinul pentru cei săraci, care va îngusta terenul propice pentru economia subterană;

· Stabilirea unui salariu decent de trai;

· Prevenirea diferențierii sociale profunde a societății;

· Minimizarea operațiunilor umbră în sistemul de relații de muncă;

· Eliminarea problemelor de angajare a tinerilor.

· Înăsprirea măsurilor punitive împotriva funcționarilor corupți, operațiuni în umbră ale structurilor oligarhice etc.

Acum este general acceptat că este aproape imposibil să învingi economia subterană într-o singură țară, deoarece rezistența birocrației este prea puternică. Organizațiile internaționale, precum Națiunile Unite, Banca Mondială etc., promovează activ lupta împotriva economiei subterane. De exemplu, Convenția ONU împotriva corupției, Convenția ONU împotriva traficului ilicit de substanțe narcotice și psihotrope etc.

Chiar și cel mai bun sistem de management centralizat poate reduce dimensiunea economiei subterane, dar nu o poate elimina.

Concluzie

Economia subterană este o problemă cu care se confruntă toate țările lumii de mulți ani. În momentul de față, lupta împotriva acesteia a devenit și mai urgentă, întrucât se înregistrează o creștere a economiei subterane chiar și în acele țări în care există o tendință de scădere stabilă de destul de mult timp. Motivul pentru aceasta a fost criza financiară și economică globală din ultimii ani.

Amploarea economiei subterane variază în întreaga lume, dar nici o singură țară nu a reușit să scape complet de ea. Economia subterană este un fenomen care încă nu are o definiție științifică clară, dar este de multă vreme un subiect de interes pentru cercetători. În opinia mea, pare de preferat termenul „economia din umbră”, care desemnează în mod logic procese economice care nu sunt promovate, ascunse de participanții lor, necontrolate de stat și societate și neînregistrate de statisticile oficiale ale guvernului. Acestea sunt procese de producție, distribuție, schimb, consum de bunuri și servicii invizibile din exterior, relații economice de care sunt interesați indivizi și grupuri de oameni.

Veniturile din activități precum ascunderea veniturilor, evaziunea fiscală, spălarea banilor, contrabanda, tranzacțiile financiare fictive sunt cu adevărat enorme. Ele se ridică la zeci de miliarde de dolari, însă acele acțiuni care sunt oprite de agențiile de aplicare a legii sunt doar vârful unui aisberg uriaș, a cărui dimensiune nimeni nu o poate determina. De aceea, aceste procese care au loc în fiecare stat trebuie studiate cu atenție și numai atunci trebuie luate măsuri bine dezvoltate pentru a le elimina.

Din păcate, este imposibil să distrugi complet afacerile din umbră. Dacă există o economie deschisă, va exista și una ascunsă. Un alt lucru este că volumele sale pot fi reduse. Dar pentru aceasta, țara noastră are nevoie de muncă constantă, pe termen lung, cu scop. Sunt necesare două tipuri de acțiuni în legătură cu economia subterană. Pe de o parte, trebuie să luptăm cu ea, iar aceasta este funcția agențiilor fiscale și de aplicare a legii, pe care trebuie să o îndeplinească cât mai bine. Pe de altă parte, pentru a aduce activitățile din umbră la o scară standard prin legalizare și într-un mod care să beneficieze economia belarusă. Pentru a preveni creșterea economiei subterane, este necesară realizarea unor schimbări semnificative în politica economică care să asigure condiții normale de funcționare a întreprinderilor mici și a întregului antreprenoriat în general.

Putem conta pe schimbări pozitive doar dacă eliminăm cauzele care dau naștere activității din umbră, luăm un set interconectat de măsuri în domeniul îmbunătățirii fiscalității și guvernanței corporative, îmbunătățim structura plăților și alte măsuri indirecte, alături de înăsprirea sancțiunilor pentru angajarea în afaceri din umbră.

În opinia mea, este necesar să vă schimbați atitudinea față de activitatea economică și să o considerați un „joc după reguli” cinstit, pentru a cultiva tradițiile culturale de afaceri. Statul ar trebui să ia măsuri pentru liberalizarea activităților economice (scăderea impozitelor, reducerea numărului de legi de reglementare și de organe de control). Este necesar să promovăm antreprenoriatul onest, să condamnăm public oamenii de afaceri care încalcă legea și să manifestăm preocupare generală pentru climatul moral al societății.

Bibliografie

1.Galaeva E.V. Korsakova A.A. Maryganova E.A. Nazarova E.V. Yuryeva T.V. // Macroeconomie. Tutorial. Institutul Internațional de Econometrie, Informatică, Finanțe și Drept din Moscova, -2003

2. Gradov A.P. // Economia Națională, - Manual 2005, - Cap. 8

Dal V.I. // Dicționar explicativ al Marii limbi ruse vii

Kovalev S.N., Latov Yu.V. // Economia din umbră, 2006

Orekhovsky P. // Indicatori statistici și economia subterană. // Russian Economic Journal - 1996. Nr. 4

Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B. // Dicționar economic modern. Ed. a 5-a, revizuită. si suplimentare - M.: INFRA-M

Stat și economie. Experiență străină. // Economist, - Nr. 12

Fundamentele instituționale ale organizării sectorului real al economiei // Questions of Economics. - 2012. - Nr. 11

Economia Rusă - secolul XXI, - nr. 21

Frolov D. Analiza economiei tenebre // Economist. 2008. - Nr. 9

Întoarce-te la

Este evident că economia subterană este un factor în viața umanității. A apărut odată cu apariția statalității, ceea ce înseamnă că reprezintă un răspuns adecvat al individului la controlul public. Crearea diferitelor tipuri de restricții legislative a predeterminat în mare măsură comportamentul societății. Mai mult, ceea ce este important aici nu sunt atât legile în sine, cât prezența golurilor în ele, adică oportunitățile de a le ocoli. Și, în cele din urmă, orice încălcare nepedepsită devine norma. Astfel, faptul existenței unei economii neoficiale indică imperfecțiunea statului de drept.

Motivul cel mai obiectiv al apariției economiei subterane este prezența unei contradicții inamovibile între legile obiective ale economiei și reflectarea lor în normele juridice. Și întrucât această contradicție este practic de neînlăturat, existența unei economii neoficiale este inevitabilă. Fără îndoială, economia subterană are abilități de adaptare mai dezvoltate la condițiile de viață în continuă schimbare decât economia oficială. Și, în ciuda opoziției lor teoretice, putem vorbi despre simbioza lor în practică. Potrivit lui V.V Kolesnikov, economia subterană din Rusia modernă acționează ca un instrument important pentru menținerea echilibrului economic și social, deoarece creează condiții pentru supraviețuirea afacerilor și a populației. Prezența sa în anumite perioade poate contribui la creșterea stabilității sistemului economic în ansamblu.

Kolesnikov observă, de asemenea, că astăzi fenomenele de umbră au pătruns atât de adânc în țesătură, încât însăși existența sistemului juridic în forma sa actuală nu mai este posibilă în afara vieții unei lumi paralele a umbrei.

Un punct de vedere similar este împărtășit și de V.F Lapytov, care consideră că acestui fenomen nu i se poate da doar o conotație clar negativă, din moment ce milioane de cetățeni și sute de mii de entități de afaceri sunt implicate în economia subterană. Prin urmare, abordarea studierii economiei tenebre ca fenomen economic și social ar trebui diferențiată: să se separe componenta constructivă de cea distructivă.

Proprietățile sistemice ale economiei tenebre

Sistematicitatea este o calitate, o proprietate a obiectelor din lumea reală, de aceea economia subterană, ca fenomen socio-economic cel mai complex, fiind un obiect al lumii reale, are proprietăți sistemice:

Universalitate (economia subterană există în toate țările lumii, indiferent de starea lor și structura socio-economică),
- integritate (indiferent de modul în care economia subterană este disecată ca fenomen în procesul de studiu al acesteia, ea tot nu poate fi redusă la o simplă combinație de elemente, la un simplu set de trăsături negative sau la anumite tipuri de activitate sau set economic ),
- echilibru cu mediul extern (interacțiunea cu acesta prin împletire strânsă cu economia oficială) - structură (prezența unor legături strânse în cadrul economiei tenebre),
- ierarhia (dispunerea părților și elementelor economiei tenebre în ansamblu, în ordine de la cel mai înalt la cel mai mic);
- capacitate de autoorganizare si dezvoltare continua;
- scopul și prezența mecanismelor de funcționare universale;
- prezența în economia subterană a două principii opuse - constructiv și distructiv (principiul constructiv este sectorul său productiv, cel distructiv este sectorul criminal).

Cauze

Este bine cunoscut faptul că economia subterană nu este nicidecum o creație. A existat perfect în perioada sovietică. Cu toate acestea, activitățile din umbră au suferit metamorfoze serioase. În primul rând, amploarea sa a crescut considerabil. Și deși este dificil să obții date comparabile și de încredere, majoritatea experților sunt de acord în acest sens.

Experiența internațională sugerează o serie de motive clasice pentru creșterea economiei subterane, și anume:

1) apariția unei crize structurale și economice, complicând situația din țară, care, la rândul său, dă naștere unor explozii ale micilor afaceri și activități independente și devine un teren propice pentru creșterea rapidă a relațiilor din umbră;
2) imigrația în masă din țările lumii a treia, completată de migrația internă de la sate la orașele mari și migrația internă forțată din regiunile deprimate și punctele fierbinți. Așezările de migranți devin adesea enclave ale economiei subterane;
3) natura intervenției guvernamentale în economie. Se presupune că ponderea relativă a economiei informale este direct dependentă de trei parametri: gradul de intervenție reglementară, nivelul de impozitare și amploarea corupției;
4) deschiderea piețelor externe și intensificarea concurenței, în primul rând cu producătorii din țările lumii a treia, încurajând reducerea costurilor prin toate mijloacele legale și ilegale;
5) evoluția către o mai mare informalitate și flexibilitate a acestora ca reacție la instituționalizarea și reglementarea semnificativă a acestora din deceniile precedente, care este caracteristică în primul rând țărilor occidentale dezvoltate.

În economie, există mai multe definiții ale economiei subterane.

Economia subterană este o activitate economică care contrazice legislația existentă, adică. reprezintă un set de activități economice ilegale care „alimentează” infracțiuni de diferite grade de gravitate.

Economia subterană este producția, consumul, schimbul și distribuția de bunuri materiale neluate în considerare de statisticile oficiale și necontrolate de societate.

Economia subterană reprezintă toate tipurile de activități care vizează crearea sau satisfacerea unor nevoi care cultivă diverse vicii la o persoană.

Fiecare dintre definițiile de mai sus este corectă în felul său și, împreună, oferă o descriere destul de completă a fenomenului luat în considerare.

Economia subterană poate fi împărțită în trei mari blocuri:

economie neoficială. Acestea includ tipuri de activități economice permise, în special producția de bunuri și servicii, dar care nu sunt luate în considerare de statisticile oficiale pentru a ascunde aceste activități de impozitare;
economie fictivă. Acestea sunt postscripte, furturi, tranzacții speculative, mită și tot felul de fraude asociate cu primirea și transferul de bani;
economie subterană. Se referă la tipuri de activitate economică interzise de lege.

Următorii factori contribuie la dezvoltarea economiei tenebre:

1) economic:

a) impozite mari (profit, impozit pe venit etc.);
b) criza sistemului financiar și impactul consecințelor sale negative asupra economiei în ansamblu;
c) imperfecţiunea procesului de privatizare;
d) activitati ale structurilor economice neinregistrate;

2) social:

a) nivelul scăzut de trai al populației, care contribuie la dezvoltarea unor tipuri ascunse de activitate economică;
b) nivelul ridicat al șomajului și orientarea unei părți a populației spre obținerea de venituri în orice mod;
c) repartizarea neuniformă a produsului intern brut;

3) legal:

a) imperfecțiunea legislației;
b) activitatea insuficientă a organelor de drept pentru suprimarea activităților economice ilegale și criminale;
c) imperfecțiunea mecanismului de coordonare pentru combaterea criminalității economice.

În prezent, a treia etapă a procesului de dezvoltare a economiei tenebre este în desfășurare - aceasta este instituționalizarea legăturii dintre economia subterană și structurile oficiale. În special, vorbim despre dezvoltarea anumitor reguli de interacțiune dintre economia subterană și politica oficială, ceea ce duce la incriminarea structurilor de putere.

„Economia umbră. Factori care influențează dezvoltarea acesteia” și altele

LUCRARE DE CURS

în macroeconomie

Amploarea și forma economiei subterane din Rusia

Chelyabinsk 2013

Introducere................................................. ......................................................3

1 Activitatea din umbră ca instituţie specială a societăţii...................................5

1.1 Esența și natura subsistemului umbră al publicului

reproducere................................................. ....... .....................5

1.2 Trăsături, forme, structură și zone de activitate în umbră..........9

1.3 Metode și probleme de evaluare a economiei subterane............................................ ...11

1.4 Factori care contribuie la dezvoltarea economiei subterane................15

2 Originile și starea actuală a economiei subterane în Rusia..........18

2.1 Specificul și amploarea economiei subterane în Soviet

spaţiu................................................. ....... ............................18

2.2 Motivele creșterii, dinamica și funcțiile economiei subterane în

Spațiul post-sovietic.................................................. ...... ........25

2.3 Consecințele socio-economice ale economiei subterane în

Rusia modernă................................................. ..............33

Concluzie................................................. ...............................41

Lista surselor utilizate.................................................................. ........... 43

În prezent, economia subterană face obiectul unui număr semnificativ de lucrări și publicații științifice. A devenit parte a curriculum-ului multor instituții de învățământ superior. Cu toate acestea, nu a fost formulat un singur concept general acceptat al economiei subterane. Se numește criminal, underground, negru, gri, al doilea, ilegal, paralel, neoficial. Economia subterană include tipuri de activitate economică nereglementate, nereglementate. Există atât în sistemele de comandă, cât și în cele de piață, deși amploarea și domeniul de aplicare pot varia semnificativ. Principalul factor care influențează formarea economiei tenebre este dezechilibrul dintre cerere și ofertă, provocând un deficit uriaș de bunuri și servicii. Amploarea economiei subterane poate varia, dar nicio țară nu a reușit să scape complet de ea. Aceasta este la fel ca și criminalitatea; amploarea fenomenului poate fi redusă, dar este aproape imposibil să-l elimine complet.

Relevanța acestui subiect se explică prin faptul că în acest moment în Rusia există un procent foarte mare de venituri din umbră, iar acești bani ar putea fi folosiți pentru înființarea și dezvoltarea afacerilor mici, reducerea tensiunii sociale și creșterea eficienței finanțelor publice. prin creșterea bazei reale de impozitare a sectorului de afaceri.

Scopul cursului este de a identifica esența economiei subterane a Rusiei, specificul acesteia și dificultățile de depășire.

Pentru a atinge un obiectiv dat, este necesar să rezolvăm următoarele

1) afla care sunt esența și mecanismele economiei tenebre;

2) să evalueze amploarea economiei subterane în Rusia modernă;

3) analizarea unor forme de manifestare a economiei tenebre.

1 Activitatea din umbră ca instituție specială a societății.

1.1 Esența și natura subsistemului umbră al reproducerii sociale

Conceptul de „economie din umbră” se bazează pe conceptul general de „economie” termenul „economie” provine din grecescul oikonomike – arta de a conduce o economie [6]. În esență, economia reflectă totalitatea relațiilor de producție care corespund unui anumit mediu social. Deci, ce este economia subterană? La această întrebare se oferă o varietate de răspunsuri.

În economia fiecărei țări există o componentă care nu se încadrează în ideile consacrate și legalizate despre normă. Dar terminologia care caracterizează această componentă nu a fost încă stabilită. De asemenea, nu există o claritate specifică cu privire la ceea ce include exact sectorul relevant al economiei.

Următorii termeni sunt utilizați în diverse țări: economie „neoficială”, „subterană” și „ascunsă” (de către autorii vorbitori de limbă engleză); „subteran”, „informal” (în publicațiile franceze), „secret”, „subacvatic” (în lucrările specialiștilor italieni); „umbră” (în sursele germane). În literatura străină economică și sociologică nu există doar un singur termen care definește fenomenul, ci și o înțelegere fără ambiguitate a fenomenului în sine.

Încercarea inițială de izolare și definire economică a fenomenului economiei subterane a fost făcută de cercetătorii germani: doar tranzacțiile financiare secrete de diferite tipuri au fost clasificate drept economie „subombrată”. O serie de autori germani consideră că economia „din umbră” acoperă în primul rând activitatea criminală; alții îl definesc ca fiind un sector în care participă toți evazatorii fiscali, alții includ aici nu doar tranzacțiile financiare, ci și activitățile economice ale căror rezultate, în opinia lor, ar trebui să fie luate în considerare în produsul național brut (PNB), altele identificați „economia din umbră” cu una „semilegală” sau „ilegală”.

Există opinia că economia subterană este o activitate economică care contrazice această legislație, adică este un ansamblu de activități economice ilegale care alimentează infracțiuni de diferite grade de gravitate.

Potrivit unei alte opinii, economia subterană se referă la producția, consumul, schimbul și distribuția de bunuri materiale care nu sunt luate în considerare de statisticile oficiale și sunt necontrolate de societate.

Al treilea punct de vedere este economia subterană - toate tipurile de activități care vizează crearea sau satisfacerea unor nevoi care cultivă diverse vicii la o persoană.

Fiecare dintre aceste puncte de vedere este corect în felul său și reflectă, într-o măsură sau alta, procesele reale observate în economie. Ele caracterizează economia subterană din diverse aspecte și, în esență, nu se contrazic. Astfel, economia subterană se împarte în trei blocuri mari:

Economie neoficială. Acestea includ toate tipurile de activitate economică permise prin lege, în cadrul cărora producția de servicii și bunuri nu este luată în considerare de statisticile oficiale și ascunderea acestei activități de impozitare.

Economia fictivă. Acestea sunt postscripte, furturi, tranzacții speculative, mită și tot felul de fraude asociate cu primirea și transferul de bani.

Economia subterană. Se referă la tipuri de activitate economică interzise de lege. Pentru spălarea banilor, de obicei sunt selectate țări al căror sistem de credit și financiar are următoarele caracteristici:

Cadrul juridic instabil;

Secretul tranzacțiilor comerciale și/sau bancare și legi incerte privind înregistrarea acestora;

Fără obstacole (sau restricții minime) în schimbul de valută și deschiderea de conturi bancare anonime (numerotate);

Impozitare lipsită sau scăzută asupra veniturilor corporative străine.

Există trei concepte care sunt destul de apropiate ca înțeles și, în unele privințe, chiar se intersectează între ele, dar în același timp fiecare desemnând o gamă proprie de fenomene, diferită de celelalte: „ascuns” (sau „umbră”), activități „informale” (sau „neoficiale”) și „ilegale”.

„Umbră” înseamnă activitate permisă de lege, care în mod oficial este „neprezentată” sau minimalizată de către entitățile care o desfășoară pentru a se sustrage de la plata impozitelor, a contribuțiilor sociale sau a îndeplinirii anumitor atribuții administrative. Această activitate este posibilă în aproape toate sectoarele economiei.

Definiția de lucru a sectorului „informal” („neoficial”) este dată cu referire la Rezoluția 15 a Conferinței Internaționale pentru Statistica Muncii. Rezoluția, la rândul său, se referă la întreprinderile din sectorul informal, definite ca neîncorporate și deținute de gospodării, care funcționează de obicei pe o bază legală și care vizează producerea de bunuri și servicii pentru a oferi locuri de muncă și venituri acelor gospodării.

Totalitatea întreprinderilor informale constituie un subsector în raport cu sectorul gospodăresc. Include „întreprinderile care funcționează pentru nevoile proprii ale gospodăriilor” (de exemplu, realizează construcții individuale pe cont propriu) și „întreprinderile cu angajare informală”. Acestea din urmă includ acele întreprinderi în care relația dintre angajator și angajat (sau între mai mulți parteneri) nu este formalizată, adică prin niciun contract sau alt document juridic: se observă că acest subsector poate avea o importanță deosebită pentru țările în curs de dezvoltare.

Întreprinderile ilegale includ pe cei implicați în producția sau vânzarea ilegală de produse și servicii (de exemplu, producția de arme sau droguri, contrabandă), precum și cei care nu au dreptul de a se angaja în tipul de activitate pe care o desfășoară ( de exemplu, medicii care practică fără licență). În ceea ce privește activitățile îndreptate împotriva unei persoane sau a proprietății (de exemplu, jaf, furt și terorism), acestea nu sunt tratate ca tranzacții și nu sunt incluse în limitele producției.

Astfel, modificările corespunzătoare la determinarea PIB-ului ar trebui să se reflecte prin următorii indicatori:

1. Indicatori ai activităților legale ascunse sau minimalizate de către producători în scopul sustragerii de taxe sau îndeplinirii altor obligații legale;

2. Indicatori informali (informali juridici)

activități, inclusiv activitățile întreprinderilor neîncorporate care lucrează pentru propriile nevoi și cu angajare informală;

3. Indicatori ai activităților ilegale neoficiale, inclusiv

inclusiv: a) activități juridice desfășurate

ilegal; b) activități ilegale, care reprezintă producția și distribuția de bunuri și servicii interzise de lege, pentru care există cerere efectivă pe piață; c) activități ilegale îndreptate împotriva unei persoane sau bunuri.

Totuși, pare de preferat termenul de „economia subterană”, care desemnează în mod logic orice activitate economică care nu este înregistrată oficial de organismele abilitate.

1.2 Trăsături, forme de manifestare, structură și zone de activitate în umbră

Pentru tipologia tipurilor de activități din umbră se iau trei criterii: legăturile acestora cu economia „albă” („prima”, oficială), precum și subiectele și obiectele activității economice. Din acest punct de vedere, se pot distinge trei sectoare ale economiei subterane:

- „al doilea” („guler alb”),

- „gri” („informal”) și

- economia subterană „neagră” („subterană”).

	"Al doilea"		"Negru"
Caracteristici principale
	economie	economie	economie
Subiecte	Managerii	Neoficial	Profesional
	oficial		criminali
	sectoare economice
	Redistribuirea	Productie	Productie
	venituri fara	bunuri obişnuite şi	interzisă şi
	producție		bunuri și servicii rare
Legături cu „albul”	Inseparabil de	Relativ	Autonom
economie		independent	spre "alb"

„A doua” economie subterană este activitatea economică ascunsă a lucrătorilor din economia „albă” la locurile lor de muncă, interzisă de lege, ceea ce duce la o redistribuire ascunsă a venitului național creat anterior. Practic, astfel de activități sunt desfășurate de „oameni respectabili” din personalul de conducere („guler alb”), motiv pentru care acest tip de economie subterană este numit și „guler alb”. Din punctul de vedere al societății în ansamblu, „a doua” economie subterană nu produce noi bunuri și servicii. Beneficiile pe care unii le primesc din „a doua” economie vin în detrimentul pierderilor altora.

Economia subterană „neagră” (economia crimei organizate) este o activitate economică interzisă de lege asociată cu producția și vânzarea de bunuri și servicii interzise. Economia subterană „neagră” este izolată de economia oficială într-o măsură și mai mare decât economia „gri”. Economia umbră „neagră” în sensul larg al cuvântului poate fi considerată toate tipurile de activități care sunt complet excluse din viața economică normală, deoarece sunt considerate incompatibile cu aceasta, distrugând-o. Această activitate poate fi nu numai redistribuirea bazată pe violență (furt, tâlhărie, extorcare), ci și producția de bunuri și servicii care distrug societatea (de exemplu, traficul de droguri și racket). În literatura modernă, atenția se concentrează în primul rând asupra economiei crimei organizate și activităților criminalilor profesioniști.

Tipologia propusă nu trebuie să fie absolută. Nu există o linie clară între diferitele forme de activitate economică din umbră. De exemplu, grupurile criminale organizate pot „colecta tribut” de la întreprinderile din sectorul informal și pot folosi contactele cu antreprenori legali pentru a „spăla” veniturile acestora. Toți „lucrătorii din umbră” sunt în afara normelor legale și cooperează de bunăvoie între ei, ceea ce îi unește într-o anumită măsură în opoziție cu lumea oficială.

1.3 Metode și probleme de evaluare a economiei subterane

Măsurarea dimensiunii economiei tenebre este o provocare. Acest lucru se datorează faptului că economia subterană este ascunsă și tinde să evite măsurarea. Cu toate acestea, evaluarea dimensiunii activității din umbră este importantă pentru analiza dezvoltării economice și formarea politicii economice de stat.

Economiștii moderni au dezvoltat numeroase metode de măsurare a economiei subterane, care pot fi împărțite aproximativ în două grupuri:

Metode utilizate la nivel micro;

Metode utilizate la nivel macro.

La nivel micro, se folosesc metode directe pentru măsurarea economiei tenebre: anchete de evaluare a amplorii economiei tenebre, metode de audit deschis și metode speciale de analiză economică și juridică.

1. Un sondaj printr-un sondaj se realizează folosind

cercetare sociologică. De exemplu, folosind metoda interviului anonim în profunzime. În același timp, respondenții care participă la interviu pot fi împărțiți, cu un anumit grad de convenție, în patru grupe: „lucrători din umbră”, „observatori participanți”, „observatori din exterior” și „victime”.

Din punct de vedere al fiabilității, preferința necondiționată în sondaje este acordată „lucrătorilor din umbră” și „observatorilor participanți”. Cu toate acestea, informațiile de la reprezentanții celorlalte două grupuri sunt foarte valoroase.

2. Utilizarea metodelor deschise de inspecție este de competența organismelor de reglementare special create, care identifică și suprimă încălcările legislației valutare, vamale, bancare, fiscale, antimonopol, reguli comerciale, securitate la incendiu și standarde sanitare. Rezultatele obținute din aplicarea metodelor de audit deschis, de exemplu, un control fiscal, sunt utilizate în scopuri contabile și statistice.

3. Pentru a măsura și a evalua amploarea economiei tenebre, este necesară și utilizarea unor metode speciale de analiză economică și juridică. Aceste metode vă permit să aplicați în mod eficient cunoștințe economice și contabile speciale în practica juridică.

Metodele de analiză economică și juridică pot fi combinate în următoarele trei tipuri:

Metoda analizei contabile;

Metoda analizei documentare;

Metoda analizei economice.

Metoda analizei contabile este un studiu al înregistrărilor contabile (bilanț, conturi și înregistrări duble; evaluare și costuri, inventariere și documentare) pentru a identifica neconcordanțe și abateri contabile.

Metoda analizei documentare este un studiu al documentelor contabile și se manifestă în trăsăturile designului extern sau în conținutul documentelor contabile. Scopul analizei documentare este de a detecta inconsecvențele documentare.

Metoda analizei economice ne permite dezvăluirea cauzelor abaterilor de la activitatea economică normală prin comparații, indicatori speciali de calcul sau indicatori corectivi.

La nivel macro, pentru măsurarea economiei subterane se folosesc metode indirecte, bazate în primul rând pe indicatorii macroeconomici ai statisticilor oficiale, date de la autoritățile fiscale și financiare. Metodele macro includ: metoda divergenței, metoda indicatorului de ocupare (metoda „italiană”), metoda monetară, metoda coeficienților tehnologici, metoda expertului, metoda structurală, metoda soft modeling (estimarea determinanților).

1. Metoda discrepanței. Această metodă se bazează pe compararea surselor de date și a documentelor statistice care conțin informații despre aceiași indicatori economici. Exemplele de utilizare a acestei metode includ compararea veniturilor și cheltuielilor măsurate în moduri diferite; estimări alternative ale indicatorilor macroeconomici; metoda fluxului de mărfuri.

2. Metodă bazată pe calculele indicatorilor de ocupare

(„metoda italiană”). Accentul principal al acestei metode este pe sondajul costurilor cu forța de muncă. Datele primare sunt obținute ca urmare a unui proces special organizat

anchete în gospodărie. Gospodăriile sunt chestionate folosind un eșantion aleatoriu. Întrebările puse în timpul sondajului se referă la numărul de ore lucrate de respondenți într-o anumită industrie. Avantajul acestei abordări este că nu are sens ca persoanele cărora nu sunt întrebați despre veniturile lor să ascundă sau să denatureze informații despre programul lor de lucru. Informațiile sunt apoi diseminate populației și convertite în medii persoane-zile lucrate. Sondajul acoperă și întreprinderile pentru a determina producția normală în industrie.

3. Metoda monetară. Această metodă se bazează pe o caracteristică importantă a economiei tenebre: dacă în economia legală pentru o lungă perioadă de timp aproape toate plățile sunt efectuate prin mijloace non-numerare, atunci în sfera umbră atunci când se efectuează tranzacții, se acordă preferință numerarului, prin urmare este posibil să se analizeze volumul tranzacţiilor monetare şi să se analizeze cererea de numerar .

4. Metoda expertă. Esența acestei metode este următoarea. În primul rând, expertul stabilește cât de mult poți avea încredere în datele pentru orice industrie. Apoi, după colectarea datelor din surse convenționale, acestea sunt calculate automat cu o anumită sumă. Metodologia evaluărilor experților este determinată de expertul însuși. Multe conexiuni și relații care par evidente unui expert și care sunt folosite pentru evaluare sunt greu de descris cantitativ.

5. Metoda coeficienților tehnologici. Această metodă este o determinare aproximativă a dinamicii producției industriale pe baza observațiilor privind producția și consumul de energie electrică, transportul mărfurilor prin transport și alți indicatori indirecti care pot fi destul de ușor luați în considerare pentru a compara datele obținute cu cele oficiale. cele. Condițiile necesare pentru utilizarea sa sunt dezvoltarea ridicată a relațiilor de piață și prețurile adecvate pentru transportul de energie electrică și de marfă.

6. Metoda de reglare soft (evaluarea factorilor determinanți) este asociată cu identificarea unui set de factori care determină economia subterană și are ca scop calcularea volumelor relative ale acesteia.

7. Metoda structurală se bazează pe utilizarea informațiilor privind dimensiunea economiei subterane în diverse industrii.

Calculele arată că metodele directe dau rezultate destul de fiabile, dar oarecum subestimate. Principalele lor dezavantaje sunt dificultatea culegerii datelor și denaturarea deliberată a informațiilor obținute în urma anchetelor.

Metodele indirecte sunt foarte eterogene. Unele dintre ele, în special cele monetare, nu pot fi aplicate decât la un nivel înalt de dezvoltare a relaţiilor monetare. Metodele asociate cu analiza pieței muncii sunt caracterizate de un interval de timp între evenimente și măsurătorile acestora. În general, metodele indirecte, precum și metoda soft regulation și metoda structurală oferă o estimare supraestimată a economiei subterane.

1.4 Factori care contribuie la dezvoltarea economiei subterane

Ansamblul tipurilor de activitate economică incluse în economia subterană este dictat de trei factori principali - gradul de formalizare a activității economice în ansamblu, structura instituțiilor formale de reglementare și gradul de dezvoltare a circulației numerarului.

Primul factor în dezvoltarea economiei tenebre este un set de interdicții determinate social impuse vieții economice, i.e. asupra a ceea ce sunt considerate bunuri și servicii interzise și asupra a ceea ce sunt considerate metode interzise de producere a bunurilor și serviciilor obișnuite.

Seturile de tipuri de economii „gri”, „a doua” și „negre” dominante în diferite epoci reflectă dezvoltarea istorică specifică a sistemelor juridice pentru producția de „bunuri publice” și „bunuri private”.

Al doilea factor în schimbarea setului de tipuri și tipuri de activitate economică umbră este schimbarea acelor organizații sociale care monitorizează implementarea regulilor de reglementare pe care elita guvernantă le impune societății.

Al treilea factor în evoluția activității economice din umbră este evoluția relațiilor marfă-bani. Activitatea economică de subzistență nu contribuie la dezvoltarea economiei subterane. Producția de subzistență, de regulă, este strict localizată și, prin urmare, nu poate fi ascunsă de controlul și impozitarea statului. Venitul umbră ar trebui să fie cât mai lichid și mobil posibil. Economia subterană include, în primul rând, acele activități care sunt asociate cu circulația numerarului. Dimpotrivă, domeniile legate de circulația monetară fără numerar și activele cu lichiditate scăzută sunt mult mai puțin afectate de relațiile din umbră.

Dependenţa dezvoltării economiei subterane de dezvoltarea circulaţiei numerarului este clar vizibilă, în primul rând, în acele perioade istorice în care relaţiile din umbră s-au intensificat. Să spunem că „revoluția criminală” din Europa de Vest din timpurile moderne coincide cu „revoluția prețurilor” cauzată de o creștere bruscă a aurului și argintului în circulație. Demonetizarea treptată a circulației banilor în țările dezvoltate începând cu ultima treime a secolului XX. a condus la faptul că în zilele noastre faptul de a avea o sumă mare de numerar este perceput ca o dovadă a implicării în economia subterană. Deoarece fluxul de „bani electronici” este mai ușor de urmărit decât numerarul, acest lucru a creat dificultăți suplimentare pentru participanții la relațiile economice din umbră. Deși statisticile arată o tendință generală de creștere a economiei subterane, reducerea utilizării numerarului joacă rolul unui factor inhibitor, fără de care economia subterană ar crește și mai puternic.

Dar, în același timp, pe de o parte, a crescut cererea structurilor din umbră pentru serviciile finanțatorilor profesioniști care știu să „oculte urmele” fluxurilor de numerar. Pe de altă parte, au început să fie create sisteme de plată umbră fără numerar, concurând cu sistemul oficial de „monedă electronică”. În ambele cazuri, importanța sferei finanțelor din umbră crește, atunci când legalizarea veniturilor secrete devine cea mai importantă parte a afacerii din umbră - mai importantă decât încasarea acestui venit în sine.

Economia subterană, ca și cea juridică, formează sisteme la diferite niveluri. Unele tipuri de activități economice din umbră (de exemplu, rachetul) se dezvoltă în principal la nivelul unui oraș individual. Alții gravitează spre formarea sistemelor naționale (aceasta se aplică, în primul rând, corupției). Încă altele se desfășoară la nivel internațional (de exemplu, contrabanda).

Gradul de localizare a economiei tenebre, de regulă, reflectă, cu o oarecare întârziere, gradul de localizare a economiei oficiale. În istoria economică a țărilor dezvoltate, formarea modelelor economice naționale a avut loc în principal în secolul al XIX-lea - prima jumătate a secolului al XX-lea și în a doua jumătate a secolului al XX-lea. Tendința predominantă a fost formarea unei economii mondiale. În economia subterană a acestor țări, formarea economiilor criminale naționale a avut loc aproximativ în a doua treime a secolului XX. (acest proces este mai bine urmărit de dezvoltarea crimei organizate), iar economia criminală globală a început să prindă contur abia în ultima treime a secolului XX. Una dintre cele mai noi probleme globale ale timpului nostru a devenit problema globalizării criminale. Ideea este că dezvoltarea globală este din ce în ce mai influențată de cei care încalcă normele legale care ignoră „regulile jocului” oficiale. Problema globalizării criminale nu privește doar crima organizată transnațională și organizațiile teroriste internaționale firme și guverne care adoptă metode criminale și sunt angajate în activități economice ilegale (de exemplu, spionaj industrial) la scară globală. Globalizarea criminală duce la faptul că la începutul secolului XXI economia mondială începe să se bifurce: o parte a sunt procese legale, „transparente”, cealaltă parte sunt procese ilegale, umbră.

2 Originile și starea actuală a economiei subterane în Rusia

Economia subterană nu este un fenomen exclusiv al unei economii de piață cu regulile sale liberale de comportament economic. Oricât de paradoxal ar părea, în condițiile sistemului economic rigid de comandă și distribuție sub socialism, cu restricțiile sale asupra libertăților economice, a existat un sector umbră al economiei.” Cred că pentru a dezvălui mai pe deplin problema al economiei subterane din Rusia, este necesar să se ia în considerare umbra

economia URSS, deoarece unul dintre factorii importanți în existența relațiilor din umbră în Rusia modernă este moștenirea trecutului. „Abilitățile de comportament economic informal erau atât de adânc înrădăcinate în mintea a milioane de cetățeni sovietici, încât a început să fie perceput ca ceva „legitim”.

Și odată cu trecerea la relațiile de piață, deformarea conștiinței societății nu a dispărut, ci a devenit și mai mare și, drept consecință, amploarea economiei tenebre.

În perioada sovietică, economia subterană acoperea tipuri de activitate economică care se desfășurau în afara controlului și sancțiunilor directe ale organelor oficiale de conducere ale comitetelor de partid la diferite niveluri, inclusiv Comitetului Central al PCUS și organele sale executive, administrațiile întreprinderilor, consiliile diferitelor gradele și comitetele lor executive; ministere și departamente; guvernele ţării şi republicile unionale. Activitățile umbră obișnuite au inclus: schimburi de barter, muncă cu fracțiune de normă neautorizată (angajare suplimentară), livrări de produse către consumatori „neatașați”, construcție neplanificată, producție de produse necontabilizate în plus față de obiectivele planificate, lansarea în circulație comercială a resurselor materiale economisite în exces. a normelor oficiale pentru consumul de materii prime și provizii, activitățile „fermierii”, prestarea de servicii contra cost sau „prin amploare” care ar fi trebuit să fie oferite gratuit, mită la admiterea la universitate și pentru efectuarea oricăror. alte decizii, tranzacții valutare etc.

Economia subterană cuprindea trei părți. În primul rând, „ușoară”, adică activitate economică necontrolată de autorități, care nu are legătură directă cu încălcarea legilor, ci echilibrată în pragul acesteia, sau activitate în domenii pe care legea nu le reglementa deloc. În al doilea rând, cea „medie”, care a fost o încălcare a legilor sovietice, dar legitimă în țările cu economii de piață. În al treilea rând, „sever”, asociat cu încălcarea directă a legilor, atât sovietice, cât și cele adoptate în țările cu economii de piață. Economia umbră „ușoară” includea, de exemplu, angajarea suplimentară neautorizată pe scară largă (așa-numitele „ghiocei” - persoane înregistrate la locul de muncă, dar care nu muncesc efectiv, ale căror salarii erau în mare parte primite și distribuite de managerii angajatorului) sau activitățile de „împingători” - muncitori, eliminând resursele limitate pentru întreprinderea lor; la „mediu” - antreprenoriat privat, tranzacții valutare, tranzacții de barter, prestare de servicii contra cost în privat; la „grele” - trafic de droguri, furt, corupție, fraudă, racket.

În literatura științifică sovietică, publicațiile despre economia subterană au apărut abia la sfârșitul anilor 80 și începutul anilor 90. Oamenii de știință occidentali au acordat multă atenție acestei probleme. Lucrările lor descriu principalele tipuri de activități din umbră, corupția și rolul acesteia în sistemul economic sovietic și alte câteva etape ale criminalității economice. Din motive evidente, astfel de lucrări nu ar putea fi bazate pe date din studii empirice sistematice și să ofere o imagine suficient de completă a economiei subterane a URSS. Cu toate acestea, o serie de lucrări conțineau evaluări generalizate ale componentei umbră a economiei sovietice, care păreau destul de realiste. Astfel, potrivit lui G. Ofer și A. Vinokur, în 1973 în URSS era de 3-4% din PIB - mai mic decât în țările dezvoltate cu economie de piață.

Cu toate acestea, cercetările care au fost efectuate cu participarea autorilor la începutul anilor 80 ne permit să concluzionam că aproape toți directorii de întreprinderi și majoritatea managerilor de linie (șefi de ateliere, secții, maiștri etc.) au desfășurat în mod regulat activități în cadrul cadrul „luminii” și al economiei subterane „medie”. În primul rând, acest lucru se aplică unor industrii precum agricultura, construcțiile, petrochimia, comerțul, industriile ușoare și alimentare, locuințe și servicii comunale. Putem spune că a existat o componentă de umbră constantă în activitatea liderilor acestor industrii. Cele mai comune tipuri de activități din umbră au fost schimburile de resurse materiale, vânzarea de resurse (materiale de construcție, combustibili și lubrifianți, produse alimentare etc.) „în lateral”, mită pentru luarea deciziilor de management necesare „clientului”, și furnizarea de servicii în mod privat. În anii 70 - începutul anilor 80, activitățile din umbră ale URSS au devenit un element al sistemului socio-economic și s-au transformat într-o instituție economică a societății sovietice. O descriere sistematică a structurii activității din umbră în epoca sovietică este dată în lucrarea lui A. Katsenelinboigen, care caracterizează trei piețe - „gri”, „maro” și „negru” Ca instituție economică, economia subterană a avut o structură socială relativ stabilă, în cadrul ei oamenii aveau un anumit statut, jucau roluri sociale specifice („împingători”, comercianți de piață, brokeri de apartamente etc.) Toată lumea știa că astfel de roluri există, că sunt necesare, iar fără ele producția nu ar putea. functioneaza normal mai mult. În același timp, cei care îndeplineau aceste roluri erau interconectați într-un anumit fel și relațiile lor erau mediate de fluxuri de numerar (subordonatul plătea bani superiorului, care îi plătea superiorilor etc.). În termenii vremii, aceasta a fost numită „responsabilitate reciprocă”. Ca urmare, s-a format o economie paralelă cu cea oficială, fără de care aceasta din urmă nu mai putea funcționa normal în anii 70-80. Cu alte cuvinte, în sistemul economic sovietic economia subterană a îndeplinit funcții importante. Au fost două principale.

Prima funcție este economică, constând în compensarea neajunsurilor economiei oficiale sovietice. Evident, este imposibil să planifici toată activitatea economică de sus. Și cu cât activitatea economică a devenit mai complexă și mai dezvoltată, cu atât

Cu cât nevoia de reînnoire tehnologică era mai puternică, cu atât era mai dificilă exercitarea controlului directiv de sus. Prin urmare, într-o economie planificată centralizată, au apărut în mod constant „disproporții”: unei întreprinderi lipseau anumite resurse, alta avea un plan de producție relaxat și un exces de resurse adecvate. Întreprinderile au stabilit legături orizontale necontrolate de sus, cu ajutorul cărora au fost depășite astfel de dezechilibre. Acest sistem de schimburi spontane a stat la baza economiei subterane într-o economie planificată. În cadrul acestuia s-au desfășurat interacțiuni informale între manageri și angajați de diferite grade, asigurând funcționarea acestui sistem.

A doua funcție este socială. Ea a constat în a oferi o nișă socială pentru oamenii întreprinzători care nu se puteau realiza în structuri oficiale care, în cadrul proprietății publice, nu au creat nici motivație, nici condiții pentru munca multor oameni din URSS care căutau să se autorealizeze, posedă proprietăți și primesc o remunerație adecvată pentru munca lor. Chiar dacă ponderea unor astfel de oameni era doar puțin mai mare de 1% din populația țării, numărul lor a depășit un milion de oameni. În realitate, erau mult mai mulți - majoritatea liderilor economici și de partid, atât de jos (la nivel de întreprindere), cât și de sus (la nivelul autorităților republicane și sindicale), le aparțineau într-o măsură sau alta. Desigur, spiritul antreprenorial și orientările dezvoltate de consum ale acestor oameni nu corespundeau ideologiei egalitariste oficiale sovietice, iar comportamentul lor economic a fost adesea în conflict cu cerințele disciplinei financiare și cu legile URSS, care pentru mulți dintre ei s-au încheiat în închisoare. termeni. Economia subterană a oferit o anumită ieșire pentru cea mai întreprinzătoare parte a societății sovietice și, deși într-o formă urâtă, a îndeplinit funcția de a-și asigura autorealizarea. Majoritatea operațiunilor din umbră au fost efectuate pentru a rezolva problemele critice ale întreprinderii, a preveni opririle de producție, a menține oamenii într-un domeniu sau altul și pentru a introduce inovații care nu au fost sancționate de sus. Și, firește, operațiunile din umbră au fost efectuate pentru a obține venituri pe care economia oficială nu le putea asigura. Statul nu a putut satisface cererea efectivă existentă pentru un volum semnificativ de bunuri și servicii. Dacă statul nu putea satisface cererea, economia subterană o satisfacea. Mai mult, I. Nikolaev citează statistici interesante în articolul său. Dacă la începutul anilor '60 volumul economiei subterane a fost estimat de experți la 3-5 miliarde de ruble pe an, atunci deja în a doua jumătate a anilor '80 - la 70-90 de miliarde de ruble. Numărul de angajați în acest sector se apropie de 30 de milioane. În 1985, 64 de mii de persoane angajate în practică privată au fost înregistrate oficial în URSS. Expansiunea economiei subterane era destul de previzibilă. Pe lângă motivele fundamentale ale existenței și extinderii economiei subterane, au mai fost și factori introduși de politicile neconsiderate ale autorităților. După cum știți, în 1956-1960. cooperarea în domeniul pescuitului a fost practic eliminată. Consecința acestui fapt a fost un impuls puternic pentru dezvoltarea economiei subterane. S-a remarcat mai sus că autoritățile au evaluat în mod realist existența economiei subterane. O ilustrare foarte tipică a acestei afirmații este faptul că, în mod oficial, volumul lucrărilor de contractare și construcții în toată țara a fost planificat să fie semnificativ mai mare decât producția înregistrată și resursele de muncă disponibile. Și fiecare a treia rublă, potrivit lui T. Koryagina, nu a fost returnată băncii, ci a circulat prin canalele economiei subterane.

Dovadă a existenței și dezvoltării economiei subterane a fost prezența în țara noastră a unui strat destul de mare de milionari „oficiali”. Estimările numărului lor total diferă destul de semnificativ: dacă, potrivit Ministerului de Finanțe al URSS, în 1985 erau aproximativ 400 de milionari în țară, atunci T. Koryagina a numit cifra la 30 de mii de oameni. Și deși această din urmă estimare pare clar supraestimată, se poate argumenta că în țară erau cel puțin sute de oameni foarte bogați. Printre ei, fără îndoială, s-au numărat și oameni care au câștigat acești bani într-un mod drept: personalități culturale celebre, de exemplu. Dar numărul unor astfel de oameni ar putea fi măsurat în zeci, dar nu în sute sau mii.

Cea mai mare parte a milionarilor „oficiali” și-au câștigat banii în economia subterană. Această concluzie lipsită de ambiguitate rezultă dintr-o comparație a următoarelor fapte. Se credea că președintele Academiei de Științe avea cel mai mare salariu stabilit oficial în URSS: 700 de ruble - salariu, plus 500 de ruble - indemnizație pentru un academician. Totalul a fost de 1200 de ruble. Câte decenii ar trebui să muncească președintele Academiei de Științe pentru a câștiga un milion de ruble?

Date interesante care indică un volum semnificativ al economiei subterane au fost furnizate de specialiștii de la Institutul All-Union pentru Studiul Cererii Populației pentru Bunuri de Consum și Condițiile Comerțului. Conform datelor pentru anul 1985, jumătate dintre proprietarii de vehicule personale au cumpărat piese de schimb de la persoane fizice. În ceea ce privește materialele de construcție pentru construcția caselor de grădină, aproape toți dezvoltatorii (9 din 10) le-au cumpărat extern. Peste tot, echipamentele guvernamentale au fost folosite pentru construcția de dachas, neoficial, desigur.

Odată cu creșterea crizei din economia de comandă-administrativă, amploarea sectorului umbră a crescut și ea. Mai mult, spre final au început să crească rapid. Acest lucru a fost cauzat, în primul rând, de deficitul în creștere din economie. În al doilea rând, de la sfârșitul anilor 80, statul a început să introducă reglementări economice (impozite, împrumuturi, prețuri etc.) într-o manieră mai puțin decât rațională, ceea ce a contribuit la dezvoltarea economiei subterane. De exemplu, salariile au scăpat de sub control, iar creșterea lor a devenit un catalizator pentru creșterea dezechilibrului pe piața financiară. La un moment dat, la sfârșitul anilor 80, reprezentanții organizațiilor de proiectare și tehnologie au devenit cei mai bine plătiți lucrători, deoarece în baza contractelor au putut „să-și plătească” singuri genul de salariu pentru care în urmă cu doar câțiva ani ar fi trebuit să lucreze. de multe decenii. Cooperativele permise pentru dezvoltare, cu capacitatea lor de a folosi activele de producție de stat și materiile prime și dreptul de a stabili practic liber prețuri, au servit, de asemenea, drept bază bună pentru extinderea sectorului umbră al economiei.

Economia subterană într-o economie administrativă a fost un compensator necesar. Cu toate acestea, faptul dezvoltării rapide a acestui sector indică o situație în creștere de dereglementare a economiei în ansamblu.

2.2 Motivele creșterii, dinamica și funcțiile economiei subterane în spațiul post-sovietic

Astăzi, economia subterană acoperă aproape toate sferele vieții rușilor. În fiecare an, sectorul din umbră crește și este atât de strâns împletit cu sectorul juridic, încât este deja dificil să se facă distincția între aceste elemente ale sistemului economic. Și acest lucru, la rândul său, afectează și economia externă a țării noastre. Se vorbește mult despre modalitățile de a depăși această problemă. Dar înainte de a începe să rezolvăm această problemă, ar trebui să analizăm motivele creșterii și dezvoltării economiei subterane în Rusia.

Principalul motiv pentru creșterea economiei subterane în Rusia, conform multor cercetători, a fost „liberalizarea incompletă”. Cu alte cuvinte, din întregul ansamblu de „libertăți economice” (libertatea concurenței, libertatea prețurilor etc.), unele au fost introduse, altele nu, una era posibil de făcut, iar cealaltă (de asemenea, necesar pentru funcționarea normală). a mecanismului pieței, de exemplu, a vinde și a cumpăra teren) - imposibil. Să mai adăugăm un motiv. În acele zone, libertatea era permisă în mod oficial, dar nu existau garanții sau protecție din partea statului. Dimpotrivă, transformările au fost realizate în așa fel încât au format un „complex de hiper-intimitate” în rândul populației și oamenilor de afaceri din Rusia - teama de a atrage atenția statului și a funcționarilor asupra lor, asupra activităților lor și asupra lor. organizație, chiar și atunci când nu au existat încălcări ale regulilor și legilor. De la începutul transformărilor, a apărut o scindare între stat și societate, o sciziune care nu a existat în timpul perestroikei lui Gorbaciov. Oamenii au încetat să mai aibă încredere în autorități, au avut dorința de a exclude complet orice contact cu statul și oficialitățile. Populația și oamenii de afaceri ai Rusiei au căutat să intre în relații informale cu oficialii, în primul rând ca persoane private, și să trateze cu statul nu ca o organizație formală menită să îndeplinească funcții de putere, ci ca o multitudine de persoane private, fiecare dintre ele având o anumită putere și poate oferi servicii private. Această atmosferă, la rândul său, a favorizat dezvoltarea economiei subterane și a fost o consecință a anumitor trăsături ale reformei implementate în Rusia. Să evidențiem șase dintre cele mai importante.

Prima caracteristică este apariția unui tandem de afaceri între un funcționar și un antreprenor. Transformările au fost realizate în așa fel încât antreprenorii au devenit dependenți de funcționari. A avut loc o privatizare a funcțiilor statului de către grupuri separate de funcționari. Reformele pieței au presupus o creștere bruscă a activității economice private a oamenilor și, în consecință, o reducere a puterii statului în economie. În același timp, aceste transformări au contribuit la o creștere semnificativă a incertitudinii funcțiilor, drepturilor, capacităților și responsabilităților funcționarilor guvernamentali de diferite grade. Ei, ca oameni care au avut cea mai semnificativă experiență în afaceri și inițiativă în comparație cu alte grupuri sociale, au putut să profite de libertatea economică recent deschisă cu cel mai mare beneficiu pentru ei înșiși. Ei și-au privatizat efectiv locurile de muncă și au început să îndeplinească sarcini oficiale (sau să nu le îndeplinească) în măsura în care se potrivea intereselor lor economice private. Ca urmare, atunci când un antreprenor apelează la stat pentru a-și proteja interesele, nu îl primește de la autorități. Apoi, un om de afaceri angajează în mod privat angajați ai unei agenții de informații de stat sau ai unei agenții de aplicare a legii și le plătește direct bani, ca angajați ai companiei sale. În activitățile lor, oamenii încearcă de fapt să ignore statul și să se comporte ca și cum acesta nu ar exista. Plata impozitelor este considerată de către populație drept dublă impozitare, întrucât toată lumea cumpără servicii guvernamentale în mod privat, în volumul specific cerut de un anumit antreprenor sau de altă persoană privată. În societate se formează o atmosferă socio-psihologică adecvată, când evaziunea fiscală este o normă, după care nu se condamnă.

O caracteristică importantă a reformelor pieței din Rusia este că funcționarii își folosesc locurile de muncă (mai precis, puterea și informațiile asociate acestora) ca una dintre resursele antreprenoriatului privat. Este clar că antreprenoriatul pe care îl desfășoară este de natură umbră, la fel ca antreprenoriatul firmelor private care sunt partenerii lor de afaceri.

A doua caracteristică este rolul excesiv de mare al statului în economie. Își găsește expresia sub două forme. În primul rând, păstrarea unui sector public semnificativ fără restricțiile economice și legale anterioare. Ponderea sectorului public în industrie este foarte mare (majoritatea complexului militar-industrial). O parte semnificativă a sectorului energetic, complexul de combustibil și energie, rămâne de facto deținută de stat. Desigur, sectorul public necesită subvenții directe sau indirecte de la buget. La rândul său, pe baza repartizării subvențiilor bugetare, crește un sector special al economiei subterane, atunci când funcționarii bine plătiți, printr-un sistem de firme „prietenoase”, fură sau „șarba” banii publici. Acești bani sunt apoi „spălați”, investiți în economie sau transferați în străinătate etc.

În al doilea rând, în intervenția guvernamentală excesivă și practic necontrolată în activitatea economică. Aceasta include crearea de companii „autorizate” de stat, semi-statale sau nestatale, prin care firmele private sunt obligate să îndeplinească orice funcții esențiale (de exemplu, crearea unei bănci municipale, prin care sunt obligate toate organizațiile din regiune). să efectueze decontări cu bugetul, companiile energetice, căile ferate etc.) Funcționarea unei companii de acest tip este o sursă de activitate din umbră, întrucât antreprenorii, care încearcă să obțină permisiunea pentru activitățile lor sau doresc să se descurce fără „persoane autorizate, ” sunt nevoiți să le plătească.

O altă sursă de relații din umbră este acordarea de licențe pentru diferite tipuri de activități economice. Face firmele private dependente de organisme guvernamentale și de funcționari individuali și le oferă acestora din urmă oportunități mari de a extrage venituri din umbră. O practică destul de comună este eliberarea de licențe pentru o anumită activitate către firme private (de exemplu, farmacii), astfel încât cei care le primesc să devină monopoliști într-unul din cartierele orașului. Este clar că pentru a „ocoli” această prevedere, concurenții sunt obligați să plătească. În sfârșit, să menționăm suprimarea directă și forțată a concurenței de către autoritățile guvernamentale în favoarea companiilor „prietenoase”. Acest lucru se face adesea în industriile cele mai profitabile (comerț cu benzină, metale, petrol, construcții), când activitățile concurenților sunt suprimate cu ajutorul poliției, poliției fiscale, inspecțiilor de mediu și siguranța la incendiu, interzicerea achiziției de terenuri sau arendarea terenului etc. În acest caz, autoritățile efectuează o distribuție forțată a nișelor de piață, dând cele mai profitabile sectoare ale pieței unor firme „prietenoase”, care, la rândul lor, alocă o parte din profiturile excedentare primite acestor autorități sau funcționari individuali.

Intervenția agențiilor guvernamentale în economie duce întotdeauna la inegalități artificiale în poziția diferitelor firme private, întotdeauna (direct sau indirect) aduce beneficii unora și duce la pierderi pentru alții. Aceasta înseamnă că stimulează influența inversă a afacerilor private asupra agențiilor guvernamentale pentru a compensa pierderile (pentru unii) și pentru a crește beneficiile (pentru alții). În condiții rusești. Când nu există legi, tradiții și etici civilizate general recunoscute în relația dintre afaceri și stat. Acest lucru duce inevitabil la o creștere a activității din umbră (subminarea funcționarilor sau, dimpotrivă, uciderile lor prin contract, dacă acțiunile lor pot priva compania de venituri etc.). Ca urmare, intervenția excesivă a guvernului în economie, împreună cu slăbiciunea și dependența acesteia de diferite grupuri de interese, creează condiții favorabile pentru creșterea economiei subterane.

A treia caracteristică este păstrarea formelor anterioare (caracteristice sistemului sovietic) de monopolism și apariția altora noi. Primele sunt legate de activitățile statului. Deoarece statul și-a păstrat controlul direct asupra activității unui număr de sectoare ale economiei, acest lucru creează un monopol care dă naștere activității din umbră. De exemplu, menținerea controlului de stat asupra exploatării aurului (precum și asupra extracției majorității tipurilor de minerale) și limitarea accesului capitalului privat acolo servesc drept sursă a existenței unei piețe negre pentru comerțul cu aur, a cărei cifră de afaceri se ridică la multe zeci și, eventual, sute de kilograme pe an.

O altă sursă de monopol o constituie activitățile fostelor ministere, departamente și divizii ale acestora. Deși oficial RAO Gazprom, RAO UES din Rusia etc. - structuri non-statale (cel puțin nu sunt întreprinderi „de stat unitare”, ale căror activități nu este permisă capitalul privat), și-au păstrat legăturile și influența anterioare în aparatul de stat, accesul la informații confidențiale ale statului. Cu toate acestea, ei nu mai sunt supuși restricțiilor anterioare privind departamentele guvernamentale. Acestea sunt firme „cvasi-private”, care sunt un hibrid între o companie privată și o agenție guvernamentală. Astfel de companii reglementează sectoare întregi ale economiei moderne ruse. Există mai ales multe dintre ele în zonele cele mai profitabile - în producția și vânzarea de combustibil și resurse energetice și în activitatea economică externă. Unele dintre ele au o putere financiară comparabilă ca mărime cu bugetul unui stat european mic. Acestea sunt aproape autonome și includ un set de organizații care le permit să implementeze toate funcțiile îndeplinite în mod tradițional de stat și societate, de la ziare și companii de televiziune până la armate private și întreprinderi agricole. Datorită acestor caracteristici, ele sunt practic închise de controlul public și guvernamental, ceea ce oferă oportunități ample pentru dezvoltarea activităților din umbră. Cele mai comune tipuri ale acesteia includ evaziunea fiscală, ascunderea ilegală a unei părți din câștigurile în valută în străinătate și manipularea facturilor și acțiunilor emise de astfel de companii.

În același timp, există un anumit „contract social” între monopolurile „cvasi-private” și grupurile conducătoare. Acestea din urmă, în perioadele de relativă stabilitate politică, închid ochii la activitatea din umbră a monopolurilor, permițându-le să existe relativ bine (cu alte sectoare ale economiei ruse de criză), reducând efectiv povara fiscală și permițând tranzacții dubioase în domeniul financiar. pieţelor. În perioadele de agravare a situației politice (de exemplu, în timpul alegerilor prezidențiale sau parlamentare, o creștere amenințătoare a neplăților, o creștere a activității grevei etc.), grupurile de conducere le percepe o taxă pentru menținerea stabilității socio-politice și păstrarea regimului de putere existent, creând, la rândul său, condiţii favorabile existenţei monopoliştilor. O astfel de simbioză a grupurilor de conducere actuale și a celor mai mari monopoluri „cvasi-private” presupune o cantitate semnificativă de activitate economică din umbră, deoarece fără ea este imposibil să se creeze un „fond de stabilitate” ascuns societății, cheltuit în situații politice de urgență.

O nouă formă de monopol este monopolismul „de jos” ca suprastructură asupra activității pieței private. Acesta este un sistem de „acoperișuri” care împart una sau alta piață între ele. „Acoperișul” este un grup informal care exercită controlul asupra unui anumit segment de piață.<...>Este clar că atât activitățile „acoperișurilor” în sine, cât și activitățile companiilor asociate acestora au o componentă de umbră semnificativă.

A patra caracteristică este nivelul extrem de ridicat al retragerilor de impozite și caracterul represiv al sistemului de impozitare, care evaluează în egală măsură evaziunea fiscală și erorile în calculul acestora. Un astfel de sistem, în care, conform diverselor estimări, 60-86% din profituri sunt confiscate, iar o firmă privată nu are protecție juridică în fața inspectoratului fiscal de stat, este una dintre consecințele situației când, în condițiile liberalizării economice. , statul urmărește să mențină „înălțimi de comandă” în economie și să controleze principalele fluxuri financiare. Drept urmare, țara a dezvoltat un obicei persistent de evaziune fiscală și transferul unei cote semnificative din activitatea de afaceri către „umbră”. În principiu, această trăsătură singură este suficientă pentru creșterea explozivă a activității umbrei.

A șasea trăsătură este caracterul extralegal al transformărilor economice, datorită faptului că comportamentul efectiv al populației și autorităților în perioada reformelor este doar într-o mică măsură reglementat de legi formale. În primul rând, grupurile de conducere nu sunt interesate de funcționarea eficientă a sistemului de drept.

Deci, creșterea sectorului umbră din Rusia se datorează, în primul rând, fragilității vechiului sistem de control de stat, subdezvoltării noii infrastructuri de piață și culturii comportamentului, nivelului scăzut de management și instabilității situația politică și economică din țară. Mai trebuie să treacă mult timp pentru ca deformările economice apărute în timpul tranziției de la un sistem de comandă-administrativ la unul de piață să fie netezite. Și, de asemenea, din multe transformări economice care au distorsionat ideea rolului și funcțiilor statului într-o economie de piață.

2.3 Consecințele socio-economice ale economiei subterane în Rusia modernă.

Economia umbră și criminală este astăzi un element integral al sistemului economic. Consecințele negative sunt inerente în toate tipurile și manifestările economiei criminale și subterane. Cu toate acestea, în unele cazuri, unele procese în umbră au și unele efecte pozitive.

În anumite condiţii, economia criminală se transformă într-un sector dominant, formator de sistem al relaţiilor economice, determinând direcţia de dezvoltare a întregului sistem socio-economic şi creând condiţii pentru funcţionarea acestuia. În cele mai dificile cazuri, instituțiile statului, organele guvernamentale și administrative, instituțiile democratice, precum și sistemul de reglementare și de aplicare a legii sunt, de asemenea, supuse incriminarii. Există cazuri în care activitatea economică criminală devine baza specializării internaționale, ceea ce determină locul țării în diviziunea internațională a muncii. Consecințele socio-economice specifice ale economiei criminale sunt extrem de diverse, la fel cum această activitate în sine este diversă și diversă. Să luăm în considerare consecințele sale cele mai semnificative.

Consecințele negative ale activității economice din umbră și criminale se manifestă în diverse deformări socio-economice:

1. Deformarea sferei fiscale se reflectă în impactul asupra repartizării sarcinii fiscale și, pe cale de consecință, în reducerea cheltuielilor bugetare și în deformarea structurii acesteia.

Ascunderea activității economice de control și sustragerea de la impozite duce la creșterea impozitării veniturilor primite de contribuabilii care respectă legea. O creștere a poverii fiscale stimulează mai departe ascunderea veniturilor fiscale și sporește diferențierea nejustificată a veniturilor și proprietății. Consecința angajării ilegale este deplasarea lucrătorilor legali din sfera muncii utile social. Volumul total al producției nu crește, iar partea oficială a acestuia devine mai mică, ceea ce duce la o scădere a veniturilor fiscale. Astfel, ascunderea chiar și a permisului economic legal

activitatea determină o redistribuire a veniturilor și proprietății prin deformarea politicii fiscale și a relațiilor fiscale.

2. Deformarea sferei bugetare se manifesta prin reducerea cheltuielilor bugetului de stat si deformarea structurii acesteia.

Reducerea veniturilor bugetare este motivul subfinanțării instituțiilor de stat pentru reglementarea economiei (control, agenții de aplicare a legii), slăbirea și degradarea acestora într-un moment în care nevoia de a asigura drepturile și interesele legitime ale participanților la relațiile economice este cea mai puternică. . Subfinanțarea cheltuielilor guvernamentale este unul dintre cele mai importante motive pentru criza de neplată care a cuprins economia Rusiei. Neîndeplinirea obligațiilor de către buget este unul dintre motivele agravării problemei neplăților, înrăutățește situația financiară a întreprinderilor din sectorul real, lipsindu-le de capital de lucru și încurajându-le să utilizeze extreme și uneori ilegale; strategii de supraviețuire.

3. Impactul asupra eficacității politicii macroeconomice se manifestă, în primul rând, prin creșterea erorilor de reglementare macroeconomică. Este asociată, de regulă, cu lipsa de date fiabile privind amploarea, structura și dinamica părții ascunse a activității productive din sectoarele legale și ilegale.

Eficacitatea politicii macroeconomice este redusă și din cauza corupției și a formelor ilegale de activități de lobby care influențează formarea și distribuirea resurselor bugetare.

4. Impactul asupra sferei monetare se manifestă prin deformarea structurii cifrei de afaceri a plăților, stimularea inflației, deformarea relațiilor de credit și creșterea riscurilor investiționale, provocând prejudicii instituțiilor de credit, investitorilor, deponenților, acționarilor, precum și societății. un întreg.

Manipularea monedei de către grupurile criminale organizate în scopul spălării banilor sau a veniturilor ilicite poate avea un efect negativ asupra ratelor de schimb și a sistemelor bancare din multe țări. În plus, prezența unor cantități mari de fonduri ilicite într-o singură țară creează o dependență pe care elementele criminale sunt dispuse să o exploateze.

5. Deformarea structurii economice. Activitatea economică criminală nu este doar o consecință a deformărilor structurii economice, ci și factorul acesteia. Acest lucru se aplică aproape tuturor tipurilor sale. De la ascunderea activităților economice permise legal până la cele mai periculoase forme de crimă organizată.

6. Impactul economiei criminale asupra creșterii și dezvoltării economice nu este unic distructiv. Impactul este multidirectional. Astfel, ascunderea activităților economice permise legal de sub controlul guvernului, în ciuda reducerii veniturilor fiscale, are în unele cazuri un impact pozitiv asupra creșterii economice. Acest lucru se întâmplă în condiții de rigiditate nerezonabilă a reglementărilor guvernamentale, conservatorism și ineficiență a instituțiilor oficiale. Deoarece orice lucrare subterană generează activitate economică legală (prin utilizarea veniturilor din activitatea economică ilegală pentru achiziționarea de bunuri și servicii create legal), atunci PIB-ul crește.

De exemplu, în Italia, cercetările au arătat că rentabilitatea ridicată a activităților economice subterane desfășurate de gospodine în casă poate adăuga un dinamism economiei care altfel ar fi absent.

În plus, dacă un angajat este angajat într-o activitate care nu ar fi fost găsită fără el, atunci societatea nu suferă pierderi. În alte cazuri, ascunderea activității economice afectează negativ dezvoltarea economică, reducând veniturile fiscale și provocând lanțul de consecințe descris mai sus. Crima organizată nu împiedică neapărat dezvoltarea economică. Limitează dezvoltarea unor forme legale de investiții și piețe deschise.

Formele organizate de activitate economică criminală reprezintă un pericol deosebit pentru țările în curs de dezvoltare. Crima organizată subminează eforturile de dezvoltare prin deturnarea resurselor limitate de la alte proiecte către combaterea activităților criminale.

Impactul activității economice criminale asupra creșterii și dezvoltării este determinat de influența acesteia asupra procesului investițional.

7. Impactul asupra procesului investițional este unul dintre cele mai semnificative rezultate ale influenței activității economice infracționale asupra dezvoltării economice și poate fi foarte diferit în funcție de tipul, forma activității infracționale, precum și de condițiile socio-economice.

Ascunderea activității economice normale de la control, de regulă, limitează posibilitățile de atragere a resurselor investiționale din exterior, în special a celor străine. Este posibilă și situația inversă. Astfel, în Rusia modernă, potrivit unor cercetători, declinul economic din sectorul juridic este compensat de creșterea sectorului de activitate din umbră. Mai mult, este asigurată prin disimularea sursei investiției. Ascunderea investitorilor adevărați este o metodă de asigurare a riscurilor investiționale.

Impactul crimei organizate asupra procesului investițional este, de asemenea, controversat. Pe de o parte, există un punct de vedere conform căruia crima organizată este un fenomen transnațional în perioada de acumulare a capitalului. Liderii de bande sunt importanți pentru dezvoltarea economică. Pentru dezvoltarea economică în ansamblu, aceasta poate avea și consecințe pozitive, deoarece, în ciuda originii criminale a fondurilor, procesul de concentrare a capitalului este accelerat și procesul investițional nu este slăbit.

8. Influența asupra stării mediului natural. Organizațiile criminale pot provoca daune grave mediului, în special în țările subdezvoltate. Nu le pasă de mediu. Activitățile criminalității organizate au dus deja la o scădere a numărului de sturioni în Marea Caspică din cauza braconajului pentru caviar și a exploatării forestiere cu ridicata fără măsuri de restaurare.

indivizii pentru bunuri de lux în condițiile în care este nevoie urgentă de o distribuție mai largă a resurselor în cadrul societății. Industriile care răspund nevoilor majorității populației nu se dezvoltă și sunt în declin.

O tendință importantă în schimbarea structurii consumului este creșterea volumului de bunuri și servicii care vizează satisfacerea și exploatarea nevoilor și impulsurilor distructive. Acestea includ piața drogurilor, exploatarea prostituției, jocurile de noroc ilegale și altele.

10. Impactul asupra regimului concurenței și eficienței mecanismului pieței. Impactul economiei ilegale asupra regimului de concurență depinde de relația dintre întreprinderile ilegale și legale și de faptul că acestea sunt competitive.

Întreprinderile din partea concurentă a sectorului ilegal al economiei provoacă prejudicii întreprinderilor relativ mai eficiente din sectorul juridic și, datorită relativei ineficiențe a acestora, reduc producția și consumul general în țară. Din aceleași motive, activitățile sectorului ilegal conduc la creșterea prețurilor de consum și la scăderea calității consumului.

Afacerile achiziționate de membrii grupurilor criminale organizate au de obicei avantaje față de rivalii care respectă legea, care trebuie să își facă griji cu privire la generarea de venituri, costurile de producție și rambursarea împrumuturilor bancare. Pătrunderea crimei organizate într-o economie legitimă perturbă aproape inevitabil funcționarea naturală a forțelor pieței. În cele din urmă, acest lucru afectează costurile consumatorilor, care sunt direct sau indirect obligați să plătească prețuri mai mari. Activitățile de lobby fără scrupule și corupția instituțiilor guvernamentale sunt extrem de periculoase pentru o concurență efectivă. Răspândirea crimei organizate poate duce la clientelism politic și piețe controlate.

În unele cazuri, activitatea economică criminală poate avea un impact pozitiv asupra dezvoltării concurenței, dezvoltându-se în acele industrii care tind să monopolizeze.

11. Impact asupra sistemului de relaţii economice internaţionale. Sume mari ilegale, care pătrund în economia mondială, destabilizază sistemul financiar și de credit, deformează structura balanței de plăți a statelor, denaturează prețurile și afectează negativ veniturile firmelor private. Experții ONU consideră că impactul capitalului spălat asupra economiei internaționale nu trebuie subestimat.

Crima organizată, prin natura sa, tinde să depășească granițele naționale. Ca urmare a activităților sale, statele își păstrează suveranitatea în sensul formal al cuvântului, însă, dacă nu sunt în măsură să controleze importul de arme, oameni și droguri pe teritoriul lor, atunci suveranitatea își pierde o mare parte din sensul său real.

Aspecte pozitive ale economiei subterane. În unele cazuri, economia subterană are și un impact pozitiv asupra proceselor economice. Acest lucru este mai tipic pentru partea neincriminată a acestuia. De exemplu, se poate referi la activități economice pozitive care sunt ascunse de contabilitate și impozitare și contribuie la producția de PIB.

Aspectele pozitive ale activității economice ascunse includ posibilitatea de a preveni falimentul unei persoane sau întreprinderi private și de a asigura locuri de muncă pentru o parte din populație.

Unii sociologi văd sectorul ilegal ca o reacție la indiferența și ostilitatea față de oameni din societatea modernă. Acest sector, spre deosebire de cel legal, se caracterizează printr-o mai puțină înstrăinare, iar tranzacțiile sunt de natură mai personală. Cumpărătorul și vânzătorul caută ei înșiși contacte, deoarece riscul de expunere îl împiedică pe vânzător să-și ofere serviciile în mod obișnuit. Relațiile de afaceri necesită și încredere personală. O persoană care lucrează ilegal trebuie să fie întotdeauna sigură că angajatorul nu va dezvălui autorităților informații de control. Iar cei care plătesc fără chitanță este puțin probabil să poată merge în justiție dacă produsul sau calitatea muncii nu este la egalitate.

Dar totuși, majoritatea cercetătorilor consideră că munca subterană este un fenomen în principal negativ. Activitățile ilegale pot oferi unele beneficii întreprinderilor care se angajează în ele (profituri crescute), lucrătorilor (obținerea de oportunități de muncă) sau consumatorilor (capacitatea de a obține bunuri și servicii la prețuri mai mici). Activitățile ilegale nu aduc îmbunătățiri sistemului de reglementare economică, ci duc doar la intensificarea luptei pentru împărțirea piețelor existente.

Dezvoltarea sectorului ilegal provoacă prejudicii bugetului de stat și indirect altor agenți economici care funcționează în cadrul legii. Dintre toate formele de activitate economică criminală, cel mai mare pericol astăzi îl reprezintă activitatea crimei organizate. Consecințele activităților sale nu se limitează la sfera socio-economică și la afect

aproape toate aspectele vieții publice.

Concluzie

În toate țările cu structură de piață a economiei a existat, există și, aparent, va exista așa-numita economie subterană. Amploarea acesteia poate varia, dar nicio țară nu a reușit să scape complet de ea. Aceasta este la fel ca și criminalitatea; amploarea fenomenului poate fi redusă, dar este aproape imposibil să-l elimine complet. Economia subterană are multe denumiri – ilegală, ilegală, ascunsă – dar esența acestui fenomen nu se schimbă. Economia subterană este disimularea veniturilor, evaziunea fiscală, contrabanda, traficul de droguri, tranzacțiile financiare fictive. Veniturile din aceste tipuri de activități sunt cu adevărat enorme, însumând zeci de miliarde de dolari, totuși acele acțiuni care sunt suprimate de agențiile de aplicare a legii sunt doar vârful unui aisberg uriaș, a cărui dimensiune nimeni nu o poate determina.

De aceea, aceste procese care au loc în societatea fiecărui stat trebuie studiate cu atenție și numai atunci trebuie luate măsuri bine puse la punct pentru eliminarea lor. În munca mea, am încercat să evidențiez principalele fenomene ale economiei subterane, atât la noi, cât și folosind exemplul altor țări ale lumii, comparând manifestările acesteia în diverse industrii. Pe baza experienței străine și a analizei practicii interne, nu se poate să nu se constate că greșelile evidente de calcul și greșelile în realizarea reformelor economice au jucat un rol decisiv în creșterea bruscă a dimensiunii economiei „shadow” în Rusia. Aceasta a dus la formarea unui mecanism de descurajare a activității economice legale și la destabilizarea situației financiare a majorității populației.

Din păcate, este imposibil să distrugi complet afacerile din umbră. Dacă există o economie deschisă, va exista și una ascunsă. Este natura umană. Un alt lucru este că volumele sale pot fi reduse.

Dar pentru aceasta, Rusia are nevoie de muncă constantă, pe termen lung, concentrată. Și nu doar oamenii legii și legiuitorii onești, ci și cetățenii înșiși. Dacă nu iei în calcul acest lucru, este inutil să lupți cu economia subterană. Măsurile punitive împotriva antreprenorilor din umbră vor duce la o pierdere irevocabilă pentru țara cu capital imens, în crearea căruia a fost investită într-un fel sau altul forța de muncă a aproape fiecărui rus. A face aceste mijloace să lucreze pentru cauza comună este o sarcină demnă de adevărații reformatori.

Astfel, in concluzie, putem spune ca sarcinile care au fost definite la inceputul acestei lucrari au fost indeplinite si scopul a fost atins, i.e. Au fost studiate fundamentele teoretice ale economiei tenebre și s-a făcut o analiză a manifestărilor acesteia în Rusia modernă.

O listă a surselor utilizate este disponibilă în versiunea completă a lucrării

Descărcați cursuri: Nu aveți acces pentru a descărca fișiere de pe serverul nostru.

Întoarce-te la

Motivele economiei subterane sunt diferite pentru toate regiunile lumii, cu toate acestea, setul de motive pentru existența afacerilor subterane pe piață va fi mai divers, mai ales dacă luăm în considerare nu cele mai consacrate industrii.

De obicei, există trei grupuri de factori care contribuie la dezvoltarea economiei subterane:

1. Factori economici: impozite mari (profit, impozit pe venit etc.); Oficial, ponderea tuturor reglementărilor fiscale din Rusia a fost în perioada 1993-1995. la nivelul de 30-33% din PIB. Este aproape la fel ca în SUA, dar mult mai puțin în comparație, de exemplu, cu țările scandinave (în Suedia - 61%) Există diferite estimări ale cotei profiturilor luate de la întreprinderi: de la 60 la 80-90%. . După cum se știe, retragerea impozitelor a peste 50% din profit privează o întreprindere de stimulente pentru activitățile active de producție. Restructurarea domeniilor de activitate economică (producție industrială și agricolă, servicii, comerț); criza sistemului financiar și impactul consecințelor sale negative asupra economiei în ansamblu;
Retragerea economiei în „umbră” este o consecință a stării generale a economiei.

Având în vedere starea deplorabilă a economiei oficiale, munca în sectorul informal al acesteia poate avea multe beneficii. Pe de altă parte, starea de criză a economiei îi obligă pe antreprenori să caute nișe mai atractive pentru activitățile lor. Unul dintre ele este sectorul umbră. Imperfecțiunea procesului; activităţi ale structurilor economice neînregistrate.

2. Factori sociali: populatie scazuta, care contribuie la dezvoltarea speciilor ascunse; nivel ridicat și orientare a unei părți a populației spre generarea de venituri în orice mod;
Creșterea șomajului, fluxul de refugiați, neplățile etc. sunt un „mediu nutritiv” excelent pentru economia subterană. Persoanele care și-au pierdut locul de muncă sau nu au primit salarii de mai multe luni sunt de acord cu toate condițiile de angajare ilegală, din umbră: relațiile se bazează uneori doar pe acorduri verbale, nu se plătește concediu medical sau concediu, concedierea este posibilă fără nicio garanție socială. și mai ales fără avertisment etc. etc. Pentru angajatori, astfel de relații sunt mai mult decât benefice: angajații se dovedesc a fi foarte interesați să se asigure că afacerea din umbră a „proprietarului” rămâne așa; angajatorii au putere incontrolabilă asupra angajaților; cele financiare directe constau în faptul că nu este nevoie să plătească impozite pe fondul de salarii etc repartizarea neuniformă a produsului intern brut.

3. Factori juridici: imperfecțiunea legislației; activitatea insuficientă a organelor de drept pentru a suprima activități economice ilegale și criminale; imperfecțiunea mecanismului de coordonare pentru combaterea criminalității economice, insecuritatea drepturilor de proprietate.
Dă naștere psihologiei unui lucrător temporar la antreprenori. Comportamentul economic adecvat se bazează pe faptul că, dacă drepturile de proprietate mai devreme sau mai târziu pot fi încălcate, iar legislația existentă și practica de aplicare a legii nu garantează protecția lor fiabilă, este necesar să se utilizeze la maximum oportunitățile disponibile. Dacă puteți evita plata impozitelor și a vă maximiza profiturile prin toate mijloacele, atunci acest lucru ar trebui făcut.

Instabilitate politica.

Acest factor, precum și „nesiguranța drepturilor de proprietate”, stimulează și dezvoltă psihologia unui lucrător temporar. Din moment ce nu se știe ce se va întâmpla mâine, toate mijloacele sunt bune pentru creșterea capitalului. Este important de menționat că dacă în perioadele de instabilitate politică economia subterană se dezvoltă foarte dinamic, cea oficială, dimpotrivă, îngheață.

În plus, volumul său scade nu numai din cauza „umbririi”, ci și din cauza reducerii elementare a activităților „până la vremuri mai bune”. În funcție de dezvoltarea relațiilor de piață și de starea economiei în ansamblu, vor exista mai multe sau mai puține motive pentru existența economiei subterane, iar gradul de influență a diferitelor motive va varia. De asemenea, dezvoltarea economiei tenebre este influențată de libertatea economică, deformarea cerințelor morale și etice limitând permisivitatea.

Principalul motiv pentru creșterea economiei subterane în Rusia, conform multor cercetători, a fost „liberalizarea incompletă”. Cu alte cuvinte, din întregul set de „libertăți economice” (libertate, libertate etc.), unele au fost introduse, altele nu, una era posibil de făcut, iar cealaltă (de asemenea, necesară pentru funcționarea normală a mecanismului pieței). , de exemplu, să vândă și să cumpere teren) - este interzis. În acele zone în care libertatea era oficial permisă, nu existau garanții sau protecție din partea statului.

Dimpotrivă, transformările au fost realizate în așa fel încât populația și oamenii de afaceri din Rusia au început să se teamă să atragă atenția oficialilor asupra lor, asupra activităților lor și asupra organizației lor, chiar și atunci când nu au existat încălcări ale regulilor și legilor. De la începutul transformărilor, a apărut o scindare între și societate, o sciziune care nu a existat în timpul perestroikei lui Gorbaciov. Oamenii au încetat să mai aibă încredere în autorități, au avut dorința de a exclude complet orice contact cu statul și oficialitățile. Populația și oamenii de afaceri din Rusia au căutat să intre în relații informale cu oficialii, în primul rând ca persoane private, și să trateze cu statul nu ca o organizație formală concepută pentru a îndeplini funcții de putere, ci ca cu o multitudine de persoane private, fiecare dintre ei. are o anumită autoritate și poate presta servicii private. Această atmosferă, la rândul său, a favorizat dezvoltarea economiei subterane și a fost o consecință a anumitor caracteristici implementate în Rusia. Dintre acestea, șase cele mai importante pot fi identificate.

Prima caracteristică este apariția unui tandem de afaceri între un funcționar și un antreprenor. Transformările au fost realizate în așa fel încât antreprenorii au devenit dependenți de funcționari. A avut loc o privatizare a funcțiilor statului de către grupuri separate de funcționari. Reformele pieței au presupus o creștere bruscă a activității economice a oamenilor și, în consecință, o reducere a puterii statului în economie. În același timp, aceste transformări au contribuit la o creștere semnificativă a incertitudinii funcțiilor, drepturilor, capacităților și responsabilităților funcționarilor guvernamentali de diferite grade. Ei, ca oameni care au avut cea mai semnificativă experiență în afaceri și inițiativă în comparație cu alte grupuri sociale, au putut să profite de libertatea economică recent deschisă cu cel mai mare beneficiu pentru ei înșiși. Ei le-au privatizat efectiv pe ale lor și au început să îndeplinească îndatoriri oficiale (sau să nu le îndeplinească) în măsura în care se potrivea intereselor lor economice private. Ca urmare, atunci când un antreprenor apelează la stat pentru a-și proteja interesele, nu îl primește de la autoritatea guvernamentală. Apoi, un om de afaceri angajează în mod privat angajați ai unei agenții de informații de stat sau le plătește direct bani, ca și alți angajați ai companiei sale. În activitățile lor, oamenii încearcă de fapt să ignore și să se comporte ca și cum nu ar exista.

Plata impozitelor este considerată de către populație drept dublă impozitare, întrucât toată lumea cumpără servicii guvernamentale în mod privat, în volumul specific cerut de cutare sau cutare întreprinzător sau altă persoană privată. În societate se formează o atmosferă socio-psihologică adecvată, când evaziunea fiscală este o normă, după care nu se condamnă.

A doua caracteristică este rolul excesiv de mare al statului în economie. Își găsește expresia sub două forme.

În primul rând, păstrarea unui sector public semnificativ fără restricțiile economice și legale anterioare. Ponderea sectorului public în industrie este foarte mare (majoritatea complexului militar-industrial). O parte semnificativă a sectorului energetic, complexul de combustibil și energie, a rămas în proprietatea statului. Desigur, sectorul public necesită subvenții directe sau indirecte de la buget. La rândul său, pe baza repartizării subvențiilor bugetare, crește un sector special al economiei subterane, atunci când oficialii de rang înalt, printr-un sistem de firme „prietenoase”, fură sau „șarba” banii publici. Acești bani sunt apoi „spălați”, investiți în economie sau transferați în străinătate etc.

În al doilea rând, în intervenția guvernamentală excesivă și practic necontrolată în activitatea economică. Aceasta include crearea de companii „autorizate” de stat, semi-statale sau nestatale, prin care firmele private sunt obligate să îndeplinească orice funcții esențiale (de exemplu, crearea unei bănci municipale, prin care sunt obligate toate organizațiile din regiune). să efectueze decontări cu bugetul, companiile energetice, căile ferate etc.). Funcționarea companiilor de acest tip este o sursă de activitate din umbră, deoarece antreprenorii, care încearcă să obțină permisiunea pentru activitățile lor sau care doresc să se descurce fără „persoane autorizate”, sunt obligați să le plătească.

O altă sursă de relații din umbră este acordarea de licențe pentru diferite tipuri de activități economice. Face firmele private dependente de organisme guvernamentale și de funcționari individuali și le oferă acestora din urmă oportunități mari de a extrage venituri din umbră. O practică destul de comună este de a elibera licențe pentru o anumită activitate unor firme private (de exemplu, farmacii), astfel încât cei care le primesc să fie localizați într-unul din cartierele orașului. Este clar că pentru a „ocoli” această prevedere, concurenții sunt obligați să plătească. În sfârșit, suprimarea forțată directă a concurenței de către autorități în favoarea companiilor „prietenoase”. Acest lucru se face adesea în industriile cele mai profitabile (comerț cu benzină, metale, petrol, construcții), când activitățile concurenților sunt suprimate cu ajutorul poliției, poliției fiscale, inspecțiilor de mediu și siguranța la incendiu, interzicerea achiziției de terenuri sau arendarea terenului etc. În acest caz, autoritățile efectuează o distribuție forțată a nișelor de piață, dând cele mai profitabile sectoare ale pieței unor firme „prietenoase”, care, la rândul lor, alocă o parte din profiturile excedentare primite acestor autorități sau funcționari individuali.

Intervenția agențiilor guvernamentale în economie duce întotdeauna la inegalități artificiale în poziția diferitelor firme private, întotdeauna (direct sau indirect) aduce beneficii unora și duce la pierderi pentru alții. Aceasta înseamnă că stimulează influența inversă a afacerilor private asupra agențiilor guvernamentale pentru a compensa pierderile (pentru unii) și pentru a crește beneficiile (pentru alții). În condițiile rusești, când nu există legi, tradiții și etici civilizate general recunoscute în relația dintre afaceri și stat, acest lucru duce inevitabil la o creștere a activității din umbră (mită de funcționari sau, dimpotrivă, uciderile lor prin contract, dacă acțiunile lor pot priva compania de venituri etc.). Ca urmare, intervenția excesivă a guvernului în economie, împreună cu slăbiciunea și dependența acesteia de diferite grupuri de interese, creează condiții favorabile pentru creșterea economiei subterane.

A patra caracteristică este nivelul extrem de ridicat al retragerilor de impozite și caracterul represiv al sistemului fiscal, care privește în egală măsură evaziunea fiscală și erorile în calculul acestora. Un astfel de sistem, în care, conform diverselor estimări, se sechestrează 60-80% din profituri, iar o firmă privată nu are protecție juridică în fața inspectoratului fiscal de stat, este una dintre consecințele situației când, în condițiile liberalizării economice. , statul urmărește să mențină „înălțimi de comandă” în economie și să controleze principalele fluxuri financiare. Drept urmare, țara a dezvoltat un obicei persistent de evaziune fiscală și transferul unei cote semnificative din activitatea de afaceri către „umbră”. În principiu, această trăsătură singură este suficientă pentru creșterea explozivă a activității umbrei.

A cincea caracteristică este natura asocială a reformelor pieței din Rusia. Reformele pieței au lipsit milioane de oameni de nișele sociale obișnuite, de nivelul de trai și de economii. Deși prețurile au fost „eliberate”, a fost introdus comerțul liber și au fost implementate o serie de alte măsuri de liberalizare a economiei, nu au fost create mecanisme de selecție economică. În industrie, agricultură și alte sectoare, întreprinderile ineficiente funcționează de mulți ani cu sute de mii de locuri de muncă și salarii la nivelul sau sub nivelul de subzistență. În același timp, nu există opțiuni alternative formale sau legale de activitate economică pentru lucrătorii angajați în astfel de locuri de muncă. Oamenii trebuie să caute mijloace de subzistență și noi tipuri de ocupații în afara instituțiilor economice formale înființate: angajări și concedieri, salarii, stimulente materiale și morale, promovare etc. Sunt nevoiți să câștige bani prin activități informale. Întreprinderile de stat și fostele (privatizate) de stat au dobândit multe structuri comerciale, au apărut un număr imens de firme independente prin care oamenii încearcă să facă bani pe piața liberă fără restricții formale. În plus, o parte semnificativă a activității de muncă se desfășoară fără nicio înregistrare oficială.

A șasea trăsătură este caracterul non-juridic al transformărilor economice, datorită faptului că comportamentul efectiv al populației și autorităților în perioada reformelor este doar într-o mică măsură reglementat de legi formale. În primul rând, grupurile de conducere nu sunt interesate de funcționarea eficientă a sistemului de drept. Activitatea normală a instanței, a parchetului și a altor agenții de aplicare a legii ar lega mâinile reprezentanților grupurilor cu statut înalt în lupta pentru divizarea și redistribuirea fostei proprietăți socialiste. În plus, agențiile de aplicare a legii însele sunt profund implicate în activitatea economică și sunt unul dintre subiectele sale cele mai importante în Rusia de astăzi. Cu alte cuvinte, ei sunt, în primul rând, angajați în activități care nu sunt tipice pentru ei și, în al doilea rând, sunt corupți. Desigur, în același timp, ei nu pot menține în mod eficient legea și ordinea în sfera economică și nu pot acționa ca arbitri în soluționarea conflictelor emergente. Apoi, acestea din urmă sunt soluționate prin structuri informale.