1s счетоводна бележка към разплащателна сметка. Парични средства и текуща сметка в "1C: Счетоводство"

В счетоводната програма 1C 8.3 можете да отразявате не само движението на средства през касата, но и чрез текущата сметка на организацията. В тази статия ще опишем подробно всички действия, които трябва да се извършат в програмата, за да отразите дебита и кредита по текущата сметка.

Преди да започнете да отразявате движението на средствата по текущата си сметка, то трябва да бъде посочено в програмата.

Отворете картата на вашата организация в директорията със същото име и следвайте хипервръзката „Банкови сметки“. Ще видите списък с всички въведени преди това сметки. Може да има няколко от тях, но само един ще бъде основният.

Когато създавате нова банкова сметка, ще трябва да посочите нейния номер, валутата на сметката и банката, в която е открита. Можете да посочите и други данни, ако желаете.

Дебитиране от разплащателна сметка

Платежно нареждане

На първо място, трябва да създадете платежно нареждане в 1C Accounting. Този документ е необходим, за да инструктирате банката да прехвърли определена сума пари от вашата сметка в друга.

В секция „Банка и каса” отидете на „Платежни нареждания”.

Пред вас ще се отвори списък с предварително създадени документи. За лесно търсене тук са налични различни селекции. Действително потвърдените поръчки в този списък ще имат знака „Платено“, който е маркиран в зелено.

Кликнете върху бутона „Създаване“.

На първо място, в създадения документ трябва правилно да посочите в 1C 8.3 вида на транзакцията за отписване на средства. От него ще зависи какви подробности ще трябва да попълните. В този пример това е плащане към доставчика.

Договорът също ще бъде попълнен по подразбиране с основния договор от необходимия вид. В нашия случай видът на договора е „С доставчик“. Ако, напротив, продаваме продукт и отиваме да вземем пари за него, тогава договорът трябва да изглежда като „С купувача“.

Ако е предвидено в споразумението с контрагента, тогава се посочва уникален идентификатор на плащането. За да отразите тази операция в управленското счетоводство (ако тази опция е активирана в настройките, както в нашия пример), посочете елемента DDS.

Размерът на плащането и ставката на ДДС се задават ръчно. Сумата на ДДС, както и целта на плащането, ще се генерират автоматично. Целта на плащането е посочена като обща сума, сума на ДДС и споразумение. Ако е необходимо, това поле може да бъде допълнено или коригирано.

В най-долната част на формата има поле за посочване на статуса на плащането. Не е препоръчително да го коригирате ръчно, тъй като той автоматично ще се промени, след като фактът на дебитиране на средствата бъде отразен в програмата.

Впоследствие всички платежни нареждания се предават на банката. Това може да стане в печатна или електронна форма. Много организации използват програмата Клиент-Банка. Тя ви позволява да обменяте данни с банката от разстояние. Можете не само да инструктирате банката да преведе средства от вашите разплащателни сметки, но и да получите данни за постъпленията към тях.

Дебитиране от разплащателна сметка

За да се отрази фактът на дебитиране на средства от текущата сметка, в 1C 8.3 се използва документ със същото име. Може да се създаде както автоматично (при получаване на данни от банката), така и ръчно по платежно нареждане.

В нашия случай, за простота на примера, избрахме втория вариант. Създаденият документ за отписване беше попълнен автоматично.

Счетоводната сметка по подразбиране е 51 „Разплащателни сметки“. В нашия случай плащането се извършва към доставчика, така че сетълментът и авансовите сметки са съответно 60.01 и 60.02. Разбира се, тези данни могат да бъдат променяни. При осчетоводяване на документа автоматично се извършва проверка дали плащането ни е авансово.

Всички останали данни се попълват от платежното нареждане. Тук няма да променяме нищо и ще приемем документа. Публикациите на документа са показани на фигурата по-долу.

Сега да се върнем към формата за списък на документа „Платежно нареждане“. Както беше написано по-рано, нашият документ автоматично промени статуса си на „Платено“. Това може да се види в съответната колона.

Освен това документите за отписване ще бъдат показани в . Те могат да бъдат намерени в раздел „Банка и каса”.

Разписка по разплащателна сметка

Този документ, подобно на отписване, се въвежда автоматично в програмата, след като бъде завършен с банката. В нашия пример ще обмислим въвеждането му ръчно. Можете да създадете документ за получаване на текуща сметка в 1C 8.3, както и отписване, от банкови извлечения. За да направите това, щракнете върху бутона „Получаване“.

Документът практически не се различава от отписването. В този случай типът операция вече ще бъде „Плащане от купувача“. Допълнително тук можете да посочите отдела и фактурата за плащане (ако е издадена). Ако създавате документ за получаване ръчно, тогава трябва да попълните и входящия номер и дата. При автоматично създаване тези данни вече ще бъдат попълнени.

След публикуване документът ще генерира транзакции, които са показани на фигурата по-долу. Както можете да видите, нашето плащане от 80 000 рубли от Anticafe Strawberry беше взето предвид в авансовата сметка. Точно както при отписванията, в този случай програмата автоматично определя това.

Вижте също видео инструкции за банкови извлечения:

Понякога възникват ситуации, при които след публикуване на документа „Получаване на стоки и услуги“ или „Продажби“ се откриват несъответствия в плащанията. Можете да видите тези несъответствия в баланса. Намира се в елемент от менюто „Отчети“, раздел „Стандартни отчети“. Изберете „Баланс на сметката“.

В полето "Период" въведете от коя дата до коя дата искате да генерирате отчета. В полето „Сметка“ изберете 62 – „Разплащания с купувачи и клиенти“. Натиснете бутона „Генериране“ и вижте кой контрагент показва какви несъответствия:

Да речем, че е установено несъответствие в отчета за някой клиент - плащането му не се взема предвид в системата според един от документите. Това несъответствие може да бъде отстранено с помощта на документа „Получаване на средства по разплащателната сметка“. За да направите това, намерете елемента „Банка и каса“ в менюто, след това секцията „Банка“ и отидете на дневника „Банкови извлечения“.

Всички постъпления на пари по текущата сметка на организацията могат да се извършват автоматично чрез свързаната „Клиент-банка“.

Засега нека помислим за ръчно попълване на документа „Разписка по разплащателната сметка“. Кликнете върху бутона „Получаване“.

„Тип транзакция“ - изберете от списъка Плащане от купувача.

„Платец” е клиент, за който плащането не е взето предвид.

Полетата „Договор“, „Ставка на ДДС“ и „Сума на ДДС“ се попълват автоматично след избор на контрагент, въз основа на въведените данни.

В този случай не е необходимо да се попълва „фактура за плащане“.

„Статия DDS“ също се попълва автоматично въз основа на споразумението.

“Цел на плащането” - задължително се посочва.

„Сметка“ - за такива операции посочваме 51, ако валутни разписки - 52.

„Входящ номер” и „Входяща дата” са номерът и датата на платежното нареждане, генерирано от банката клиент на контрагента.

„Разплащателна сметка“ - 62.01 (с купувачи и клиенти)

“Авансова сметка” - 62.02

„Погасяване на дълга“ е много важен момент, той определя метода на погасяване на дълга в зависимост от избрания вид. Има три вида: автоматично, по документ и непогасени.

Нека разгледаме всичко едно по едно. Ако изберете автоматично “Погасяване на дълг” и осчетоводите документа, тогава се генерира осчетоводяването Дт 51 - Кт 62.01 - системата е разпределила сумата в един документ.

Да приемем, че трябва да извършите плащане от купувач, което е повече от това, което не е включено в отчета за този контрагент. След това се генерират две осчетоводявания Dt 51 - Kt 62.01 с разпределение в два документа:

Това разпределение може да се види в баланса, ако щракнете върху бутона „Показване на настройките“ в отчета и поставите отметка в квадратчето „Документи за сетълменти с контрагенти“. Кликнете върху „Генериране“.

Виждаме, че се показва и разпределението на сумата между два документа.

Сега да разгледаме втория вид погасяване на дълга - по документ. Избираме от списъка документа, върху който ще запорираме дълга. За този метод на погасяване позицията „Документ“, намираща се по-долу, става активна. При щракване се появява прозорец, в интерфейса на който можете да изберете желания документ.

Третият вид изплащане на дълга е да не се изплаща. В този случай цялата сума ще бъде преведена по сметката за авансово плащане. Окабеляването Dt 51 - Kt 62.02 ще бъде генерирано:

Сега нека да разгледаме друга опция: „Получаване на плащане от купувача“ въз основа на фактурата, която сме издали на клиента. Отиваме в дневника „Клиентски сметки“.

Намираме необходимия акаунт в списъка и използваме бутона „Създаване въз основа“, за да изберете „Получаване към текуща сметка“ от списъка:

Генерира се абсолютно идентичен документ, както беше обсъдено по-рано, но вече напълно попълнен. Посочваме датата на получаване, „Входящ номер” и „Входяща дата” на платежното нареждане. Не е необходимо да въвеждате или променяте нищо друго. Всичко, което остава, е да направите:

По същия начин можете да създадете „Получаване на плащане от купувача“ на базата на „Реализация“. За да направите това, отидете в дневника „Продажби (актове, фактури)“, намерете необходимия документ в списъка, също щракнете върху „Създаване въз основа“ и изберете „Получаване към текуща сметка“ от падащия списък:

Тук също няма нужда да променяте нищо. Просто го изпълняваме.

– модерен счетоводен инструмент, който ви позволява да регистрирате различни транзакции, включително като получаване на пари по банкова сметка или дебитиране от нея.

На първо място, трябва да попълните данните за текущата сметка (или няколко сметки) на нашата организация. За да направите това, използвайте раздела „Банкови сметки“ под формата на информация за организацията:

Трябва да се попълнят и сетълмент сметките на контрагентите, които ще ни превеждат пари и на които ние ще превеждаме пари. Те могат да бъдат попълнени в директория "" или директно в банковите документи на програмата.

По правило съвременните банкови транзакции се извършват чрез интернет връзка с помощта на програми като „Банка-клиент“. В същото време готовите банкови извлечения се зареждат в базата данни 1C. В 1C трябва само да попълвате платежни нареждания. Програмата обаче ви позволява да създавате документи за банкови транзакции ръчно.

Нека да разгледаме как изглежда в 1C: Счетоводство за отписване и получаване на пари чрез банка.

Дебитиране на средства от разплащателна сметка в 1C 8.3

1. Обикновено документът „ Платежно нареждане" Той не прави счетоводни записи, а служи за предаване на информация на банката, че трябва да се направи превод от нашата банкова сметка към сметката на получателя. За да прегледате или създадете платежно нареждане, трябва да отидете в раздел меню „Банка и каса” (Банка – Платежни нареждания).

Изображението показва, че документът има поле „Тип операция“. Реквизитите и обработката на самия документ зависят от избора на стойност в него. По подразбиране типът „Плащане към доставчик“ е зададен автоматично, ако е необходимо, можете да изберете друг.

В платежното нареждане трябва да се посочат данни като получател (контрагент) и неговата сметка, вид и приоритет на плащането, размер и цел на плащането. Ако има няколко организации или няколко текущи сметки, трябва да изберете организация и нейния акаунт. За видове транзакции, отразяващи разплащания с контрагенти, посочете споразумението и ставката на ДДС.

Моля, обърнете внимание, че видът на договора трябва да съответства на вида на сделката:

• за „Плащане към доставчика” е необходим договор „С доставчика”;
• за „Връщане на купувача” – „С купувача”.

Полето „ID на плащане“ се използва за посочване на UIN, ако е необходимо. Ако счетоводството е конфигурирано в програмата, тогава в платежното нареждане (както във всички „парични“ документи) ще има поле „DDS статия“, което също трябва да бъде попълнено.

Вземете безплатно 267 видео урока за 1C:

В документа подробностите за организацията и контрагента се показват като връзки; като щракнете върху тези връзки, можете да редактирате подробностите. Освен това, като използвате бутона „Настройки“, можете да конфигурирате показването на името и контролната точка на контрагента и организацията, цел на плащане, месец, сума.

В долната част на документа има флаг „Платено“. Не се препоръчва да го задавате ръчно, този флаг се задава автоматично при регистриране на плащане в програмата. Платежното нареждане се осчетоводява и съхранява в дневник. Неплатеното „плащане“ може да бъде идентифицирано по липсата на знак за плащане:

След като бъде попълнено, платежното нареждане се изпраща по електронен път или в разпечатан вид до банката. В 1C е възможен електронен обмен с банката директно от програмата, но това изисква предварителна настройка, която се извършва от специалист.

1. След като плащането за поръчката е преминало през банката, документът „ Дебитиране от разплащателна сметка" При изпълнение този документ се създава автоматично след зареждане на данни от банката. В противен случай трябва да го въведете ръчно. Най-удобният начин да направите това е от платежното нареждане, за което искаме да отразим плащането: трябва да отворите „плащане“ и в него да кликнете върху връзката „Въвеждане на дебитен документ от разплащателната сметка“.

Автоматично ще бъде създаден нов документ „Отписване от разплащателната сметка“, изцяло попълнен въз основа на нашето платежно нареждане. Всички детайли обаче могат да бъдат променени.

Счетоводната сметка се попълва по подразбиране - това е счетоводната сметка за средствата, съхранявани в разплащателните сметки на организацията.

Сметката за сетълмент с контрагента и авансовата сметка се задават автоматично въз основа на вида на транзакцията. По време на осчетоводяването на документа програмата сама ще прецени дали това плащане е аванс (като анализира изчисленията по договора) и ще направи съответното осчетоводяване.

Атрибутът „Погасяване на дълга“ определя алгоритъма за анализ на сетълментите с контрагента. Ако вместо „Автоматично“ изберете „По документ“, ще трябва да изберете документ за сетълмент.

При провеждане се прави счетоводно записване за отписване на средства от разплащателната сметка според вида и настройките на документната операция.

След извършване на „Отписване от разплащателната сметка“, флагът „Платено“ автоматично се задава в оригиналното платежно нареждане и се появява връзка към документа за отписване:

Платежна бележка се появява и в дневника на платежните нареждания.

Въведеният дебитен документ от разплащателната сметка се записва в дневника, който е достъпен през секция „Банка и каса” (Банка - Банкови извлечения).

Програмата ви позволява да въведете „Отписване от вашата сметка“ директно в дневника на банковите извлечения, като използвате бутона „– Отписване“, без първо да попълните платежно нареждане.

Получаване на средства по разплащателната сметка

За да регистрирате тази операция в 1C 8.3, използвайте документа „Получаване на разплащателна сметка“. По правило той се зарежда в програмата в завършен вид при обмен с банката. Ръчното въвеждане на документ е достъпно от същия дневник „Банкови извлечения“, като щракнете върху бутона „+ Разписка“.

Подобно на документа за отписване, „Получаване по разплащателна сметка“ има полето „Вид транзакция“, чието попълване определя детайлите и параметрите на документа. Останалите данни също са подобни на документа за отписване: счетоводна сметка, контрагент (в този случай той е платец), сума и цел на плащането, а също и в зависимост от вида на транзакцията на документа и настройките, споразумение, ДДС ставка, изравнителни сметки, . Ако документът отразява плащане от купувача по предварително издадена фактура, тогава можете да го изберете в полето „Фактура за плащане“.

В тази статия ще разгледаме как да отразим в програмата 1C: Enterprise Accounting 8 издание 3.0 движението на парични средства между банкова сметка и касата на организацията: теглене на средства в касата и внасянето им в текущата сметка. В повечето организации такива операции се извършват редовно, така че периодично ни задават въпроси относно тяхното отразяване в програмите 1C. На първо място, в този случай е необходимо да направите правилните настройки на счетоводната политика в програмата.

Ако във вашата организация операциите за теглене или внасяне на пари в брой не се побират в един работен ден, трябва да използвате сметка 57 „Трансфери в движение“. Трябва да вземете решение за тази настройка, когато попълвате счетоводната политика в програмата; отворете раздела „Основни“, „Счетоводна политика“ и поставете отметка в квадратчето дали се използва акаунтът „Трансфери в движение“ или не.

Нека разгледаме различни варианти за тези операции

1. Теглене на пари в брой от разплащателна сметка (без използване на сметка 57)

За да отразим тази операция в 1C: Счетоводство 8, ще съставим документа „Касова бележка“. Отворете раздела „Банка и каса“, „Каса“, „Касови документи“ и кликнете върху бутона „Разписка“, за да създадете и попълните документа „Касов бон“
- тип операция „Получаване на пари в брой в банката“
- количество
- DDS статия „Получаване на пари в брой в банката“
Като щракнете върху бутона „Получаване на касов ордер“, можем да прегледаме и отпечатаме PKO.

Сега изпълняваме документа и разглеждаме публикациите

2. Теглене на пари в брой от разплащателна сметка (чрез сметка 57)

Ако използвате сметка 57, тогава в този случай първо изготвяме документа „Отписване от текущата сметка“. Отворете раздела „Банка и каса“, „Банка“, „Банкови извлечения“ и щракнете върху бутона „Отписване“, за да създадете документ „Отписване от разплащателна сметка“. Попълване на празните полета
- тип операция “Теглене на пари в брой”
- количество
- дата
- цел на плащането

При осчетоводяване документът генерира следните транзакции

Сега съставяме касовия документ „Касов бон“. Попълва се подобно на PKO в предишния пример, единствената разлика е, че трябва да посочите заемната сметка 57.01.

Извършваме и проверяваме окабеляването

3. Получаване на пари в брой по разплащателната сметка (без използване на сметка 57)

В този случай е необходимо да се издаде документ „Теглене на пари в брой“. Отворете раздела „Банка и каса“, „Каса“, „Касови документи“ и кликнете върху бутона „Издаване“, за да попълните празните полета на създадения документ:
- тип операция „Внасяне на пари в банката“
- количество
- DDS статия „Внасяне на пари в брой в банката“
Чрез натискане на бутона „Печат“ можем да видим отпечатания формуляр на RKO.

След като получим извлечение от банката за получаване на средства, проверяваме документа и преглеждаме осчетоводяванията.

4. Получаване на парични средства по разплащателната сметка (с помощта на сметка 57)

При използване на сметка 57 за внасяне на средства в разплащателна сметка, документът „Теглене на пари в брой“ се попълва по същия начин, добавя се само дебитна сметка 57.01. Можем също да прегледаме и отпечатаме RKO, като щракнете върху бутона „Печат“.

Публикуваме готовия документ и разглеждаме осчетоводяванията

След това изготвяме документа „Получаване по текущата сметка“. Отворете раздела „Банка и каса”, „Банкови извлечения”, щракнете върху бутона „Разписка” и попълнете празните полета на документа:
- тип транзакция “Депозит в брой”
- количество
- цел на плащането

Извършваме и проверяваме окабеляването

Моля, имайте предвид, че ако използвате сметка 57, трябва да наблюдавате оборота и баланса на тази сметка: след приключване на движението на средствата сметката трябва да бъде затворена. За да извършим такава проверка, ще генерираме SALT за сметка 57 с подробности по дни.

Както можете да видите на снимката, в края на периода по сметка 57 няма салдо, което означава, че операцията е извършена правилно.
И в заключение бих искал да се върна отново към настройките на счетоводната политика и да ви предупредя, че ако решите да активирате (или деактивирате) използването на сметка 57 в средата на годината, тогава бъдете готови за факта, че когато се - публикуване на стари документи, тази настройка също ще се прилага: движенията на 57-ия брой ще се появят (или ще изчезнат). Следователно, след промяна на настройките и повторно осчетоводяване на документи, е необходимо да проверите правилността на банковата сметка и паричните салда, както и да генерирате SALT за сметка 57.

Ако вашата организация получава валута от чуждестранни партньори, тогава често има нужда да я конвертирате в рубли. Тази операция се нарича „Продажба на валута“. Осчетоводяванията при продажба на валута в 1C 8.3 се формират, като се вземат предвид курсовите разлики. Те възникват поради разликата в официалните обменни курсове в дните на получаване и продажба на постъпленията в чуждестранна валута. В тази статия прочетете за продажбата на валута в 1C 8.3 с пример и публикации.

Продажбата на чуждестранна валута в 1C 8.3 се отразява в счетоводството с помощта на сметка 57 „Трансфери в транзит“. Продажбата на валута в 1C 8.3 се извършва на два етапа:

1. Дебитиране на пари от валутна сметка.
2. Кредитиране на еквивалента в рубла по сметка в рубла.

Ако валутният курс се е увеличил по време на продажбата, тогава в счетоводството и данъчното счетоводство се записва положителна курсова разлика. Отразява се в кредита на сметка 91 „Други приходи“. Ако обменният курс е намалял, тогава дебитът на сметка 91 „Други разходи“ отразява отрицателна курсова разлика.

В тази статия прочетете как да извършите операция по продажба на валута в 1C Accounting 8.3 в 5 стъпки.

Стъпка 1. Настройте счетоводни политики в 1C 8.3 Счетоводство за продажба на валута

Отидете в раздела „Основни“ (1) и щракнете върху връзката „Счетоводна политика“ (2). Ще се отвори прозорец за формулиране на счетоводната политика на организацията.

В прозореца, който се отваря, в полето „Организация“ (3) изберете вашата организация. Поставете отметка в квадратчето (4) до надписа „Сметка 57 „Трансфери в транзит“ се използва при преместване на средства.“ Щракнете върху бутона "OK" (5), за да запазите промените. Сега можете да извършвате транзакции за продажба на валута, като използвате сметка 57 „Трансфери в транзит“.

Стъпка 2. Направете дебит от валутна сметка в 1C 8.3 Счетоводство

Нека дадем конкретен пример. Да приемем, че на 1 юли 2018 г. сте получили приход в размер на $3000 във вашата валутна сметка. Искате да прехвърлите цялата тази сума по сметка в рубли на 03.07.2018 г.

В прозореца, който се отваря, щракнете върху бутона „Отписване“ (3). Ще се отвори прозорецът за операция „Дебит от разплащателна сметка“.

Стъпка 3. В 1C 8.3 попълнете данните за дебитиране от валутна сметка

В транзакционния прозорец за дебитиране на валутна сметка попълнете полетата:

• „Дата“ (1). Задайте датата за дебитиране на валутата;
• „Тип операция“ (2). Изберете „Други сетълменти с контрагенти“;
• "Получател" (3). Изберете вашата банка в директорията на контрагентите;
• „Акаунт Акаунт“ (4). Посочете 52 „Валутни сметки”;
• "Банкова сметка" (6). Посочете валутната сметка, от която дебитирате средства;
• „Сума“ (7). Посочете сумата за отписване във валута;
• „Договор“ (8). Изберете валутен договор с банката;
• „Разходна позиция“ (9). Изберете статията „Продажба на чуждестранна валута (отписване)“;
• „Разплащателни сметки“ (10). Посочете 57.22 „Продажба на чуждестранна валута“.

В прозореца за осчетоводяване виждаме, че 3000 щатски долара (14) са отписани от сметка 52 „Валутни сметки“ (15) към сметка 57.22 „Продажби на чуждестранна валута“ (16). Сумата в рубли е видима и по обменния курс на Централната банка на Руската федерация в деня на продажбата (17). Тази сума ще бъде кредитирана по сметката в рубли на организацията. Обменният курс по време на продажбата се повишава, поради което положителна курсова разлика (18) се отразява в кредита на сметка 91.01 „Други приходи“ (19).

В следващата стъпка ще преминем към кредитиране на пари в сметката в рублата.

Стъпка 4. Направете превод към текущата си сметка в 1C 8.3 Accounting

Отидете в секцията „Банка и каса“ (1) и кликнете върху връзката „Банкови извлечения“ (2). Ще се отвори прозорец с банкови документи.

В прозореца, който се отваря, щракнете върху бутона „Получаване“ (3). Отваря се прозорецът за операция „Получаване по разплащателна сметка“.

Стъпка 5. В 1C 8.3 попълнете информацията, която да бъде кредитирана в текущата ви сметка

В прозореца за транзакции за получаване на пари по разплащателната сметка попълнете полетата:

• „Дата“ (1). Въведете датата на получаване на парите;
• „Тип операция“ (2). Изберете „Постъпления от продажба на чуждестранна валута“;
• "Плащач" (3). Изберете вашата банка от директорията на контрагентите;
• „Акаунт Акаунт“ (4). Посочете сметка 51 „Разплащателни сметки“;
• „Организация“ (5). Моля, посочете вашата организация;
• "Банкова сметка" (6). Посочете сметката в рубли, в която се получават средствата;
• "Сума" (7). Посочете сумата на депозита в рубли;
• „Договор“ (8). Изберете същото споразумение с банката, което сте посочили при продажбата на валута;
• „Приходна позиция“ (9). Изберете статията „Покупка на чуждестранна валута“;
• „Сума (стойност)“ (10). Посочете сумата на депозита във валута.

Натиснете бутона “DtKt” (13), за да проверите окабеляването. Ще се отвори прозорецът за публикуване.

В прозореца за публикуване виждаме, че еквивалентът на 3000 щатски долара - 189 418,20 рубли (14) е кредитиран по сметка 51 „Разплащателни сметки“ (15). Същата сума е отписана от сметка 57.22 „Продажби на чуждестранна валута“ (16). Операцията за продажба на валута в 1C 8.3 е завършена.

Отворете SALT и се уверете, че „Трансфери в транзит“ нямат крайно салдо (17).

Също така не забравяйте, че други доходи (18) и други разходи (19), които възникват при получаване на пари от банката, не се включват в основата на данъка върху печалбата.